Plan van aanpak “Onderwijsontwikkeling Maastricht” (OOM)

9. FINANCIËLE ANALYSE
Onderwijs Ontwikkeling Maastricht
De financiële situatie van LVO Maastricht levert al jaren een tekort op (zie bijlage 9). Jaarlijks
werden deze tekorten door andere LVO clusters aangevuld. Gelet op de krimp in
leerlingenaantallen en de onhoudbare situatie om de tekorten van LVO Maastricht jaarlijks aan
te vullen, is de eis gesteld dat LVO Maastricht (net als alle andere clusters) vanaf 2014 een
sluitende begroting oplevert en nakomt.
Hieronder volgt een korte analyse van die factoren die van invloed zijn op de beheersing van en
sturing op de financiële resultaten.
De jaarlijkse begroting bestaat voor ca. 82% uit personeelslasten en voor het overige uit
huisvestingslasten en investeringen. Van beide onderdelen wordt hieronder de problematiek
beschreven, welke jaarlijks tot een behoorlijk begrotingstekort heeft geleid. Gelet op het feit
dat de personele lasten een zodanig belangrijk onderdeel van de jaarlijkse begroting zijn, wordt
hieronder op basis van de verantwoording over de personele inzet, aangegeven waar de
knelpunten zitten in de huidige opzet van 9 LVO-locaties, 2 tijdelijke locaties en 3 brede
scholen.
Personele inzet:
1. Door de grote versnippering binnen de stad hebben de meeste scholen vooral in de
bovenbouw onrendabele groepen. Als gevolg van de verplichting om alle
onderwijsprofielen aan te bieden ontstaan vaak kleine, dure groepen. De scholen
proberen in de huidige situatie door middel van bundeling van onderwijsstromen de
kosten zoveel mogelijk te beperken. Als gevolg van de beperkte financiële middelen en de
verplichting om per 2014 tot een sluitende en ‘groene’ begroting te komen, moet
daardoor helaas steeds meer en meer besloten worden tot het niet meer aanbieden van
(bepaalde) keuzevakken.
2. Elke kwaliteitsverbetering door bijvoorbeeld het aanbieden van een nieuw vak bereikt
slechts een zeer beperkte groep. Hierdoor wordt elke onderwijskundige vernieuwing snel
onbetaalbaar (zie punt 1).
3. Door de versnippering van het onderwijs in de stad over 9 locaties is de kans op
ongunstige groepssplitsing, zowel in de onder- als bovenbouw, vele malen groter dan bij
een beperkter aantal locaties. In de huidige situatie kampt elke locatie met ongunstige
groepssplitsingen. Een extra groep kost circa 1,3 fte OP (totaal ca. € 110.000).
4. Op elke locatie is voor diverse taken expertise een minimale inzet nodig. Denk hierbij
bijvoorbeeld aan decanaat, maatschappelijke stage, zorgcoördinator, mediathecaris, ICT,
administratie, receptie, maar ook TOA’s en onderwijsassistenten. Door de versnippering
ontstaan naast extra inzet ook extra kosten voor scholing, werkplek en overige
personeelsgerelateerde zaken. Deze kosten zijn vaak vast terwijl de bekostiging leerlinggerelateerd
is en daarom variabel.
Versie 1.0 Pagina 30