INOS Jaarverslag 2010

Staat van Baten en Lasten 2010
Realisatie Begroting Realisatie
Baten (x € 1.000) 2010 2010 2009
Rijksbijdragen Ministerie van OC&W 62.681 62.466 61.527
Overige overheidsbijdragen en -subsidies 1.007 520 1.180
Overige baten 3.293 2.190 2.963
Totaal baten 66.981 65.156 65.670
Lasten
Personeelslasten 58.360 56.891 57.254
Afschrijvingen 1.359 1.806 1.392
Huisvestingslasten 3.613 3.293 3.937
Overige lasten 5.890 4.868 6.639
Totaal lasten 69.222 66.858 69.222
Saldo baten en lasten -2.241 -1.702 -3.552
Financiële baten en lasten 816 600 1.723
Resultaat -1.425 -1.102 -1.829
Wat opvalt in de Staat van Baten en Lasten in 2010:
Bijzonderheden in 2010 vergeleken met de begroting zijn:
• In 2010 zijn de obligaties op papier meer waard geworden. Het gaat om een bedrag van € 183.000.
• Er zijn extra inkomsten binnengekomen van externe partijen zoals de Lerarenbeurs, detachering van personeel en
ESF-inkomsten. In totaal betreft het een bedrag van € 560.000.
• De uitgaven aan personeel zijn fors hoger uitgevallen dan begroot. Dat is grotendeels het gevolg van meer personeels-
leden dan begroot, meer inhuur van externe personeelsleden en meer cursuskosten. In totaal betreft het een bedrag
van € 1.469.000.
Bijzonderheden waarbij de realisatie 2010 vergeleken wordt met realisatie 2009 zijn:
• Ondanks de eerste bezuinigingen bij het Ministerie van Onderwijs en de gemeente Breda zijn de inkomsten gestegen
door de hogere Rugzak (LGF) inkomsten, veel toegekende subsidies vanuit het Vervangingsfonds, extra inzet vanuit
het SBO in het kader van Collegiale Consultatie en belangrijker nog: het leerlingenaantal is tussen 1 oktober 2008 en
1 oktober 2009 met 13 gestegen.
• De salarislasten zijn met 1,93% gestegen. Oorzaak daarvan onder meer is dat op 1 augustus weer periodieken zijn
toegekend, steeds meer leraren in LB benoemd worden en dat per 1 januari 2010 het nieuwe Functiehuis is ingegaan
waarbij een aantal functies in een hogere schaal beloond worden.
• Er is een groot verschil (- € 907.000) in het saldo ‘Financiële Baten en Lasten’. De reden daarvan is tweeledig. De rente
is gedaald waardoor de gelden die uitstaan op spaarrekeningen minder rente-inkomsten opleveren en de obligaties die
aangeschaft zijn, hebben een lagere rentevergoeding dan obligaties die in de portefeuille aanwezig zijn of waren. In dit
saldo worden de af- en toename van de actuele koerswaarde van de portefeuille verwerkt. De koerswaarde beweegt
dus met de ontwikkelingen op de markten mee. In 2009 zijn de koersen fors gestegen, in 2010 wat minder.
• Ten slotte nemen de overige lasten fors af (€ 749.000). Dat wordt vooral veroorzaakt door een forse afname van het
inhuren van externe deskundigen, waarbij steeds meer gebruik gemaakt wordt van de in de organisatie aanwezig
expertise.
96 jaarverslag 2010
Met het oog op de leesbaarheid van dit jaarverslag is ervoor gekozen de financiële gegevens te beperken tot de essentie en de
actualiteiten. Alle achtergronden en details staan in het Financiële Jaarverslag (de jaarrekening) dat in opdracht van CFI/
DUO is samengesteld. Deze gegevens zijn openbaar beschikbaar via de website ‘Onderwijs in cijfers’: http://oic.cfi.nl
JAArverslAg