Jaarverslag 2012 - Wovesto

More documents

Recommendations

Info

Lening kredietinstellingen De mutaties in 2012 van de langlopende schulden kunnen als volgt worden toegelicht: Toelichting Leningen kredietinstellingen (x € 1.000) 2012 2011 Stand per 1 januari 63.870 69.009 Aangetrokken leningen 11.750 4.000 Aflossingen boekjaar 0 -2.158 Aflossingsverplichting korte termijn -6.236 -6.981 Stand per 31 december 69.384 63.870 Waarborgsommen Het verloop van de waarborgsommen is als volgt: Toelichting Waarborgsommen (x € 1.000) 2012 2011 Gestorte waarborgsommen 278 279 Bijgeschreven rente 58 51 Stand per 31 december 336 330 De waarborgsommen worden uit hoofde van huurovereenkomsten van huurders ontvangen en dienen als eerste zekerheid voor de voldoening van eventueel verschuldigde achterstallige huur en mutatiekosten. De hoogte van de waarborgsom wordt vastgesteld op de helft van de maandhuur, afgerond op €10 naar boven bij ingang van het huurcontract. Er wordt over de waarborgsom een rente vergoed van (thans 4% op jaarbasis). De waarborgsommen en de rente worden bij beëindiging van de huurovereenkomst verrekend. 9.10 Kortlopende schulden Toelichting Kortlopende schulden (x € 1.000) 2012 2011 Transistorische rente 1.040 1.087 Aflossingsverplichting komend jaar 6.236 6.981 Schulden aan leveranciers 719 426 Rekening courant verhoudingen 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 295 185 Overlopende passiva Totaal 227 8.517 277 8.956 Alle kortlopende schulden hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. Toelichting Belastingen en premies sociale verzekeringen (x € 1.000) 2012 2011 BTW 0 40 Vennootschapsbelasting 252 94 Loonheffing 30 30 Pensioenpremies 14 21 Totaal 295 185 De post verschuldigde vennootschapsbelasting van het boekjaar betreft de naar verwachting te betalen belasting over het belastbaar bedrag van het boekjaar, rekening houdend met de fiscale faciliteiten en de fiscale waarderingsregels volgens de vaststellingsovereenkomst (VSO), berekend aan de hand van belasting¬tarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is besloten. Toelichting overlopende passiva (x € 1.000) 2012 2011 Vooruitontvangen huur 47 56 Te verrekenen servicekosten 68 64 Openstaande vakantieuren medewerkers 19 16 Vooruitontvangen huurtoeslag 43 43 Overig 50 97 Totaal 227 277 64
Niet uit de balans blijkende informatie Investeringsverplichtingen Een aantal projecten is in voorbereiding en in uitvoering. Voor de projecten die in uitvoering zijn, zijn verplichtingen aangegaan. De openstaande verplichting per balansdatum die niet op de balans opgenomen is bedraagt € 0,4 mln. Betreft de projecten Dille, De Loop’r en Elzenpad. Nog te ontvangen subsidies Voor het project De Loop’r zijn subsidies toegezegd voor € 0,9 mln. Garantieverplichtingen Dit betreft een obligoverplichting jegens het Waarborgfonds Sociale Woningbouw van 3,85%, in totaal € 2,6 miljoen uit hoofde van door het Fonds geborgde leningen, welke betaalbaar moet worden gesteld zodra het direct beschikbare risicovermogen van het Fonds lager uitkomt dan 0,25% van het garantievolume. Financiële instrumenten Algemeen De in deze toelichting opgenomen gegevens verschaffen informatie die behulpzaam is bij het schatten van de omvang van risico’s die verbonden zijn aan zowel de in de balans opgenomen als de niet in de balans opgenomen financiële instrumenten. Doelstellingen en beleid inzake beheer financiële risico’s De primaire financiële instrumenten van Wovesto, anders dan derivaten, dienen ter financiering van haar operationele activiteiten of vloeien direct uit deze activiteiten voort. Een belangrijke doelstelling van het financieringsbeleid van de groep is het voorkomen dan wel spreiden van ongewenste financiële risico’s zoals rente- en liquiditeitsrisico’s. Het beleid is erop gericht het jaarlijks renterisico te maximeren op 15% van de leningenportefeuille. Wovesto maakt geen van afgeleide financiële instrumenten zoals renteswaps ter afdekking van het renterisico dat ontstaat uit haar financieringsactiviteiten. De belangrijkste risico’s uit hoofde van de financiële instrumenten van de groep zijn het kredietrisico, liquiditeitsrisico, valutarisico, renterisico prijs- en kasstroomrisico en marktrisico. Het beleid van Wovesto om deze risico’s te beperken is als volgt. Kredietrisico Dit betreft het risico dat financiële instellingen niet aan hun contractuele verplichtingen jegens Wovesto kunnen voldoen. Verder wordt hieronder vermeld het risico van oninbaarheid bij huurdebiteuren. Er zijn geen significante concentraties van kredietrisico binnen de corporatie. Liquiditeitsrisico Dit betreft het risico dat de groep over onvoldoende middelen beschikt om aan haar directe verplichtingen te kunnen voldoen. Om te waarborgen dat de groep aan haar verplichtingen kan voldoen zijn naast het aantrekken van langlopende leningen, kasgeld- en rekeningcourantkredietfaciliteiten beschikbaar voor een bedrag van in totaal € 1,5 miljoen (2011: € 1,5 miljoen). Valutarisico Wovesto loopt geen valuatarisico. Zij is alleen werkzaam in Nederland waardoor alle inkomende en uitgaande kasstromen in euro’s zijn. Renterisico (kasstroomrisico’s) Wovesto loopt rentekasstroomrisico’s over de rentedragende vorderingen (met name begrepen onder financiële vaste activa), effecten en liquide middelen en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Rentevoet leningen overheid en kredietinstellingen met resterende looptijden Ter beoordeling van het prijsrisico dat de groep loopt, zijn de leningen in onderstaand overzicht ingedeeld in groepen van overeenkomstige contractueel overeengekomen rentepercentages en looptijden (in duizenden euro’s): Restant looptijd < 3% 3% - 4% 4% - 5% 5% - 6% Totaal 1 - 5 jaar 10.002 10.079 9.418 0 29.500 6 - 10 jaar 750 3.018 492 0 4.261 11 - 15 jaar 5.000 0 5.000 0 10.000 16 - 20 jaar 365 3.835 6.091 0 10.290 > 20 jaar 0 0 18.570 3.000 21.570 Totaal Aflossingsverplichting kortlopend Langlopende schuld per 31-12-2012 75.620 -6.236 69.384 De reële waarde van de leningportefeuille, inclusief kortlopend deel en lopende rente, is op basis van 3,9% per balansdatum € 83,2 miljoen. 65
Page 1 and 2:
Betaalbaar en groen wonen Jaarversl
Page 3 and 4:
Woord vooraf Met trots kijk ik teru
Page 5 and 6:
2012 in vogelvlucht Jongerenvoorlic
Page 7 and 8:
Resultaat 2012 Doelstelling 2012 Vo
Page 9 and 10:
edrijfswaardeberekening hebben enke
Page 11 and 12:
Stagiaires Wovesto hecht grote waar
Page 13 and 14: Governance, bestuur en toezicht Wov
Page 15 and 16: die het belang van huurders voorop
Page 17 and 18: maatschappelijk betrokken zijn bij
Page 19 and 20: Dankwoord De RvT bedankt alle medew
Page 21 and 22: Keuzevrijheid en Zelf Aangebrachte
Page 23 and 24: Betaalbaarheid Wovesto wil woningen
Page 25 and 26: Beheer Wovesto biedt huiseigenaren
Page 27 and 28: Projecten in voorbereiding Koningsv
Page 29 and 30: Duurzaamheid Wovesto heeft in janua
Page 31 and 32: Doelgroep Zoals in ons ondernemings
Page 33 and 34: Leefbaarheid Zoals in de missie van
Page 35 and 36: Belanghouders en samenwerking Om on
Page 37 and 38: Financiën Het financiële beleid v
Page 39 and 40: Er was in 2012 voor beide verbindin
Page 41 and 42: Jaarrekening 2012 Balans Balans per
Page 43 and 44: Kasstroomoverzicht Kasstroomoverzic
Page 45 and 46: Stand 01-01-2011 Stand 01-01-2011 C
Page 47 and 48: 5. Grondslagen voor waardering van
Page 49 and 50: Na eerste verwerking vindt waarderi
Page 51 and 52: voor het risico van oninbaarheid. D
Page 53 and 54: woningen en wordt jaarlijks met ina
Page 55 and 56: Verwerking fiscaliteit Ten aanzien
Page 57 and 58: geborgde financiering. Voor de door
Page 59 and 60: In 2012 is de verkoopverwachting vo
Page 61 and 62: 9.4 Voorraden Toelichting Voorraden
Page 63: De onrendabele top nieuwbouw betrof
Page 67 and 68: 10.2.2 Overige waardeveranderingen
Page 69 and 70: Tijdelijke verschillen zijn verschi
Page 71 and 72: Controleverklaring 71
show all

Jaarverslag 2012 - Wovesto

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?