Naam van de toegelaten instelling Stichting KleurrijkWonen ...

3.Treasury
Eind 2008 is een nieuw Treasurystatuut vastgesteld. In de treasurycommissie is beheersing
van rente- en financieringsrisico’s opgepakt en in het 2 e halfjaar zijn de openstaande swaps
(afdekkingsinstrument renterisico’s) tegengesloten met 2 roll-overleningen (variabele rente
en variabele hoofdsom).
4.10 Operationeel Resultaat Winst- & Verliesrekening
Het operationele resultaat volgens de Winst- en verliesrekening is € 47,884 miljoen negatief.
Hierin is begrepen een dotatie aan de voorziening onrendabele investeringen nieuwbouw
van € 53.801. Na aftrek van deze post, bedraagt over het verslagjaar het netto operationele
resultaat € 3,729 miljoen positief. De Raad van Commissarissen stelt als eis voor de
bedrijfsvoering dat het operationele resultaat te allen tijde positief moet zijn.
4.11 Fiscaliteiten
Fiscale Eenheid
Medio 2009 heeft KleurrijkWonen een beschikking ontvangen van de belastingdienst dat een
fiscale eenheid voor de BTW wordt gevormd met de Holding en alle dochtermaatschappijen.
Tevens wordt een fiscale eenheid gevormd voor de vennootschapsbelasting voor
KleurrijkWonen, de holding en dochtermaatschappijen, met uitzondering van KleurrijkWonen
1 b.v. en KleurrijkWonen Duurzaam b.v.. Met ingang van 1 januari 2010 vallen deze twee
laatst genoemde b.v.’s voor de vennootschapsbelasting ook binnen de fiscale eenheid.
4.12 Financiering
Liquide middelen
Het saldo aan liquide middelen per 31 december 2009 bedroeg € 13,0 miljoen positief (2008
€ 8,1 miljoen positief).
Een kredietfaciliteit is beschikbaar van € 6,8 miljoen, hiervoor zijn geen borgstellingen bij de
gemeenten gevraagd.
Ultimo 2009 zijn er geen kasgeldleningen opgenomen.
4.13 Huidige leningenportefeuille
Ultimo 2009 bedraagt het restant van de leningen portefeuille € 352 miljoen.
In 2009 is € 36,8 miljoen aan nieuwe lening ontvangen, hiervan was een gedeelte in 2008
reeds afgesloten maar heeft de storting in 2009 plaatsgevonden,
In 2009 is een lening van € 1,5 miljoen vervroegd afgelost in verband met ongunstige
voorwaarden naar aanleiding van een renteconversie.
Het gemiddelde rentepercentage op het vreemd vermogen bedraagt eind 2009 4,58% (2008
4,69%).
4.14 Matching van middelen
KleurrijkWonen is actief met betrekking tot matching van middelen.
Woondrecht
In 2004 is een lening aangetrokken die is door geleend aan Woondrecht in Dordrecht
waardoor deze laatste meer borgingsruimte verkrijgt. Naar aanleiding van de fusie van
Woondrecht met Woonbron is deze lening in 2009 afgelost.
23-98