Carlsberg Årsrapport - Carlsberg Group
Carlsberg Årsrapport - Carlsberg Group
Carlsberg Årsrapport - Carlsberg Group
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
kompetencer. Bestyrelsen anerkender<br />
også fordelene ved en bredt sammensat<br />
bestyrelse hvad angår erfaring, stil, kultur,<br />
international erfaring og køn.<br />
På den baggrund har bestyrelsen fastlagt<br />
følgende målsætninger for køn og international<br />
erfaring:<br />
• Senest i løbet af 2015 bør mindst<br />
40% af de generalforsamlingsvalgte<br />
bestyrelsesmedlemmer være kvinder<br />
• 50% eller fl ere af de generalforsamlingsvalgte<br />
bestyrelsesmedlemmer bør<br />
have betydelig international erfaring<br />
fra ledelsen i og af større virksomheder<br />
eller institutioner<br />
• Herudover tilstræber selskabet generelt<br />
at øge antallet af kvinder i ledende<br />
stillinger i selskabet, og der vil blive<br />
udarbejdet og gennemført specifi kke<br />
handlingsplaner i den henseende<br />
Målene for bestyrelsesmedlemmernes<br />
internationale erfaring opfyldes allerede,<br />
idet mindst fi re af de otte generalforsamlingsvalgte<br />
bestyrelsesmedlemmer må<br />
anses for at have betydelig international<br />
erfaring fra ledelsen i og af større virksomheder<br />
eller institutioner.<br />
For tiden er ingen af de generalforsamlingsvalgte<br />
bestyrelsesmedlemmer<br />
kvinder, mens ét medlem af Executive<br />
Committee er kvinde. <strong>Carlsberg</strong> har taget<br />
skridt til at undersøge, hvordan virksomheden<br />
kan tiltrække kompetente kvinder<br />
til relevante lederstillinger. Desuden er<br />
dette et fokusområde i forbindelse med<br />
identifi kation af efterfølgere til nøgleposter.<br />
<strong>Carlsberg</strong> har også givet generelle<br />
instruktioner til de headhunterfi rmaer,<br />
som Gruppen anvender, om at sikre<br />
præsentation af kvalifi cerede kvindelige<br />
kandidater til lederstillinger i <strong>Carlsberg</strong>, og<br />
bestyrelsen og Nomineringsudvalget gør<br />
det samme, når de søger efter potentielle<br />
nye kandidater til bestyrelsen.<br />
Bestyrelsens arbejde<br />
Bestyrelsen i moderselskabet <strong>Carlsberg</strong><br />
A/S og bestyrelserne i Gruppens andre<br />
selskaber påser, at direktionerne overholder<br />
de af bestyrelserne fastsatte målsætninger,<br />
strategier og forretningsgange.<br />
Orientering fra direktionen i de respektive<br />
selskaber sker systematisk såvel ved<br />
møder som gennem skriftlig og mundtlig<br />
rapportering. Denne rapportering omfatter<br />
bl.a. markedsudvikling, forretningens<br />
udvikling, selskabets lønsomhed og<br />
økonomiske stilling.<br />
I 2011 holdt bestyrelsen for <strong>Carlsberg</strong><br />
A/S seks møder og et tredages strategiseminar<br />
kombineret med besøg hos de<br />
kinesiske aktiviteter. Alle bestyrelsesmedlemmer<br />
undtagen ét var til stede ved alle<br />
møder samt på strategiseminaret. I henhold<br />
til forretningsordenen mødes bestyrelsen<br />
mindst seks gange om året samt<br />
til et årligt strategimøde, hvor selskabets<br />
strategi og overordnede organisation<br />
drøftes. I perioden mellem de ordinære<br />
bestyrelsesmøder modtager bestyrelsen<br />
skriftlig orientering om selskabets drift<br />
og fi nansielle stilling. Om nødvendigt<br />
indkaldes der til ekstraordinære møder.<br />
Bestyrelsen træffer beslutninger om større<br />
investeringer og frasalg, kapitalgrundlagets<br />
størrelse og sammensætning, langsigtede<br />
forpligtelser, væsentlige politikker,<br />
kontrol- og revisionsforhold, risikostyring<br />
samt betydende driftsforhold.<br />
Bestyrelsens forretningsorden fastlægger<br />
procedurer for direktionens rapportering til<br />
bestyrelsen og for disse parters kommunikation<br />
i øvrigt. Forretningsordenen gennemgås<br />
og vurderes årligt af bestyrelsen<br />
og tilpasses efter behov.<br />
Bestyrelsens formand og næstformand<br />
udgør formandskabet, der sammen med<br />
direktionen tilrettelægger bestyrelsens<br />
møder. Formandskabet afholdt seks<br />
møder i 2011, hvor både formanden og<br />
næstformanden var til stede. Formandens<br />
og – i dennes fravær – næstformandens<br />
specifi kke opgaver er fastlagt i forretningsordenen.<br />
Bestyrelsens formand forestår årligt en<br />
struktureret evaluering af bestyrelsens<br />
arbejde, resultater og sammensætning<br />
gennem en struktureret dialog med hvert<br />
enkelt bestyrelsesmedlem. Evalueringen<br />
gennemføres i henhold til en skriftlig<br />
procedure, som bestyrelsen har fastlagt<br />
på grundlag af en anbefaling fra Nomineringsudvalget.<br />
Evalueringen omfatter<br />
også samarbejdet mellem bestyrelsen<br />
og direktionen samt direktionens arbejde,<br />
resultater og sammensætning. Processen<br />
omfatter endvidere et møde uden<br />
deltagelse af formanden (eller direktionen),<br />
hvor formandens indsats drøftes.<br />
Ved evalueringsprocessen i 2011 udtrykte<br />
bestyrelsens medlemmer generelt stor<br />
tilfredshed med bestyrelsens struktur og<br />
funktion og især med den detaljerede<br />
mødeplanlægning, mængden og kvaliteten<br />
af mødematerialet, direktionens præsentation<br />
af emner og de efterfølgende<br />
åbne drøftelser på bestyrelsesmøderne.<br />
Evalueringsprocessen førte til udarbejdelsen<br />
af et kort katalog med ideer til mindre<br />
ændringer i bestyrelsens måde at arbejde<br />
på. Ideerne vil blive overvejet og gennemført<br />
af bestyrelsen, hvor det er relevant.<br />
Bestyrelsen vurderer jævnligt og mindst<br />
én gang om året, om der er anledning til<br />
at ajourføre eller styrke medlemmernes<br />
kompetencer i forhold til opgaverne. I 2011<br />
var denne vurdering baseret på input fra<br />
Nomineringsudvalget. <strong>Carlsberg</strong> tilbyder<br />
alle nye bestyrelsesmedlemmer et introduktionsprogram<br />
og afholder relevante<br />
kurser for alle bestyrelsesmedlemmer.<br />
Bestyrelsesudvalg<br />
<strong>Carlsberg</strong> <strong>Årsrapport</strong> 2011 37<br />
Revisionsudvalget<br />
I 2011 bestod Revisionsudvalget af tre<br />
bestyrelsesmedlemmer (Jess Søderberg,<br />
formand, Povl Krogsgaard-Larsen og Richard<br />
Burrows). Jess Søderberg og Richard<br />
Burrows er begge uafhængige af selskabet<br />
og besidder begge relevant fi nansiel<br />
ekspertise. Revisionsudvalget vælges for ét<br />
år ad gangen.<br />
Revisionsudvalget arbejder i henhold til sit<br />
kommissorium og en detaljeret mødeplan,<br />
som begge gennemgås årligt og godkendes<br />
af bestyrelsen før det nye regnskabsår.<br />
Bestyrelsen godkendte det aktuelle kommissorium<br />
og Revisionsudvalgets mødeplan<br />
for 2011 på sit møde i december 2010.<br />
Kommissoriet kan fi ndes på selskabets<br />
hjemmeside.<br />
I 2011 holdt Revisionsudvalget fem møder,<br />
som alle medlemmer deltog i. I overensstemmelse<br />
med kommissoriet og mødeplanen<br />
udførte Revisionsudvalget primært<br />
følgende funktioner:<br />
a) Overvågede den fi nansielle rapporteringsproces.<br />
Fremlæggelserne for Revisionsudvalget<br />
og Revisionsudvalgets<br />
drøftelser havde særligt fokus på ledelsesmæssige<br />
vurderinger, skøn og regnskabspraksis<br />
og -procedurer samt tydeligheden<br />
af offentliggjort information. Desuden var<br />
der fokus på overholdelse af regnskabsstandarder<br />
og fondsbørskrav og andre<br />
lovkrav. Revisionsudvalget drøftede også<br />
antagelserne bag selskabets forventninger<br />
til årets resultat forud for offentliggørelse<br />
af regnskabsmeddelelser samt ændringerne<br />
i forventningerne til årets resultat, som<br />
blev meldt ud i august 2011.<br />
b) Overvågede effektiviteten af intern<br />
kontrol- og risikostyringssystemer. Arbejdet<br />
omfattede en gennemgang af kvartalsrapporter<br />
udarbejdet af Intern revision samt<br />
Intern revisions præsentation af status og