Carlsberg Årsrapport - Carlsberg Group

More documents

Recommendations

Info

kompetencer. Bestyrelsen anerkender også fordelene ved en bredt sammensat bestyrelse hvad angår erfaring, stil, kultur, international erfaring og køn. På den baggrund har bestyrelsen fastlagt følgende målsætninger for køn og international erfaring: • Senest i løbet af 2015 bør mindst 40% af de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer være kvinder • 50% eller fl ere af de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer bør have betydelig international erfaring fra ledelsen i og af større virksomheder eller institutioner • Herudover tilstræber selskabet generelt at øge antallet af kvinder i ledende stillinger i selskabet, og der vil blive udarbejdet og gennemført specifi kke handlingsplaner i den henseende Målene for bestyrelsesmedlemmernes internationale erfaring opfyldes allerede, idet mindst fi re af de otte generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer må anses for at have betydelig international erfaring fra ledelsen i og af større virksomheder eller institutioner. For tiden er ingen af de generalforsamlingsvalgte bestyrelsesmedlemmer kvinder, mens ét medlem af Executive Committee er kvinde. Carlsberg har taget skridt til at undersøge, hvordan virksomheden kan tiltrække kompetente kvinder til relevante lederstillinger. Desuden er dette et fokusområde i forbindelse med identifi kation af efterfølgere til nøgleposter. Carlsberg har også givet generelle instruktioner til de headhunterfi rmaer, som Gruppen anvender, om at sikre præsentation af kvalifi cerede kvindelige kandidater til lederstillinger i Carlsberg, og bestyrelsen og Nomineringsudvalget gør det samme, når de søger efter potentielle nye kandidater til bestyrelsen. Bestyrelsens arbejde Bestyrelsen i moderselskabet Carlsberg A/S og bestyrelserne i Gruppens andre selskaber påser, at direktionerne overholder de af bestyrelserne fastsatte målsætninger, strategier og forretningsgange. Orientering fra direktionen i de respektive selskaber sker systematisk såvel ved møder som gennem skriftlig og mundtlig rapportering. Denne rapportering omfatter bl.a. markedsudvikling, forretningens udvikling, selskabets lønsomhed og økonomiske stilling. I 2011 holdt bestyrelsen for Carlsberg A/S seks møder og et tredages strategiseminar kombineret med besøg hos de kinesiske aktiviteter. Alle bestyrelsesmedlemmer undtagen ét var til stede ved alle møder samt på strategiseminaret. I henhold til forretningsordenen mødes bestyrelsen mindst seks gange om året samt til et årligt strategimøde, hvor selskabets strategi og overordnede organisation drøftes. I perioden mellem de ordinære bestyrelsesmøder modtager bestyrelsen skriftlig orientering om selskabets drift og fi nansielle stilling. Om nødvendigt indkaldes der til ekstraordinære møder. Bestyrelsen træffer beslutninger om større investeringer og frasalg, kapitalgrundlagets størrelse og sammensætning, langsigtede forpligtelser, væsentlige politikker, kontrol- og revisionsforhold, risikostyring samt betydende driftsforhold. Bestyrelsens forretningsorden fastlægger procedurer for direktionens rapportering til bestyrelsen og for disse parters kommunikation i øvrigt. Forretningsordenen gennemgås og vurderes årligt af bestyrelsen og tilpasses efter behov. Bestyrelsens formand og næstformand udgør formandskabet, der sammen med direktionen tilrettelægger bestyrelsens møder. Formandskabet afholdt seks møder i 2011, hvor både formanden og næstformanden var til stede. Formandens og – i dennes fravær – næstformandens specifi kke opgaver er fastlagt i forretningsordenen. Bestyrelsens formand forestår årligt en struktureret evaluering af bestyrelsens arbejde, resultater og sammensætning gennem en struktureret dialog med hvert enkelt bestyrelsesmedlem. Evalueringen gennemføres i henhold til en skriftlig procedure, som bestyrelsen har fastlagt på grundlag af en anbefaling fra Nomineringsudvalget. Evalueringen omfatter også samarbejdet mellem bestyrelsen og direktionen samt direktionens arbejde, resultater og sammensætning. Processen omfatter endvidere et møde uden deltagelse af formanden (eller direktionen), hvor formandens indsats drøftes. Ved evalueringsprocessen i 2011 udtrykte bestyrelsens medlemmer generelt stor tilfredshed med bestyrelsens struktur og funktion og især med den detaljerede mødeplanlægning, mængden og kvaliteten af mødematerialet, direktionens præsentation af emner og de efterfølgende åbne drøftelser på bestyrelsesmøderne. Evalueringsprocessen førte til udarbejdelsen af et kort katalog med ideer til mindre ændringer i bestyrelsens måde at arbejde på. Ideerne vil blive overvejet og gennemført af bestyrelsen, hvor det er relevant. Bestyrelsen vurderer jævnligt og mindst én gang om året, om der er anledning til at ajourføre eller styrke medlemmernes kompetencer i forhold til opgaverne. I 2011 var denne vurdering baseret på input fra Nomineringsudvalget. Carlsberg tilbyder alle nye bestyrelsesmedlemmer et introduktionsprogram og afholder relevante kurser for alle bestyrelsesmedlemmer. Bestyrelsesudvalg Carlsberg Årsrapport 2011 37 Revisionsudvalget I 2011 bestod Revisionsudvalget af tre bestyrelsesmedlemmer (Jess Søderberg, formand, Povl Krogsgaard-Larsen og Richard Burrows). Jess Søderberg og Richard Burrows er begge uafhængige af selskabet og besidder begge relevant fi nansiel ekspertise. Revisionsudvalget vælges for ét år ad gangen. Revisionsudvalget arbejder i henhold til sit kommissorium og en detaljeret mødeplan, som begge gennemgås årligt og godkendes af bestyrelsen før det nye regnskabsår. Bestyrelsen godkendte det aktuelle kommissorium og Revisionsudvalgets mødeplan for 2011 på sit møde i december 2010. Kommissoriet kan fi ndes på selskabets hjemmeside. I 2011 holdt Revisionsudvalget fem møder, som alle medlemmer deltog i. I overensstemmelse med kommissoriet og mødeplanen udførte Revisionsudvalget primært følgende funktioner: a) Overvågede den fi nansielle rapporteringsproces. Fremlæggelserne for Revisionsudvalget og Revisionsudvalgets drøftelser havde særligt fokus på ledelsesmæssige vurderinger, skøn og regnskabspraksis og -procedurer samt tydeligheden af offentliggjort information. Desuden var der fokus på overholdelse af regnskabsstandarder og fondsbørskrav og andre lovkrav. Revisionsudvalget drøftede også antagelserne bag selskabets forventninger til årets resultat forud for offentliggørelse af regnskabsmeddelelser samt ændringerne i forventningerne til årets resultat, som blev meldt ud i august 2011. b) Overvågede effektiviteten af intern kontrol- og risikostyringssystemer. Arbejdet omfattede en gennemgang af kvartalsrapporter udarbejdet af Intern revision samt Intern revisions præsentation af status og
38 Ledelsens beretning Carlsbergs bestyrelsesudvalg øger effektiviteten og kvaliteten af bestyrelsens arbejde ved at forberede og gennemgå det materiale, som danner grundlag for beslutningerne. erfaringer fra Carlsbergs whistleblowersystem i den tid, ordningen havde fungeret. Revisionsudvalget gennemgik selskabets relevante politikker på Gruppe-niveau i forhold til intern kontrol- og risikostyringssystemer og den fi nansielle rapporteringsproces og modtog rapporter og præsentationer fra Group Finance om effektiviteten af systemerne og omfanget af samt planer og status for kontroller i årets løb. Revisionsudvalget modtog kvartalsvise rapporter fra Intern revision om risikostyring, herunder risikostyringsprocessen i Carlsberg, og status på de risici, der var identifi ceret i det strategiske risk map for 2012. Revisionsudvalget gennemgik også de planer for identifi kation af efterfølgere til fi nansfunktioner, som Group Finance har lagt. c) Overvågede den interne revisionsfunktion. Arbejdet omfattede gennemgang og godkendelse af interne revisionsplaner, gennemgang af Intern revision-funktionen og dens kompetencer samt en evaluering af Intern revisions uafhængighed. Revisionsudvalget fi k forelagt fl ere af de redskaber, som Intern revision anvender, herunder risikostyringshåndbogen samt et redskab til undersøgelse af svig hos leverandører, som Intern revision har udviklet. d) Overvågede den eksterne revision af den fi nansielle rapportering og den eksterne revisions uafhængighed. Arbejdet omfattede drøftelser vedrørende planlægning og omfang af revisioner, revisionshonorarer samt en gennemgang på hvert møde af de eksterne revisorers arbejde og konklusioner. I overensstemmelse med kommissoriet blev fi re af Revisionsudvalgets møder afholdt før godkendelse og offentliggørelse af den kvartalsvise eksterne fi nansielle rapportering. Ligeledes i overensstemmelse med kommissoriet er alle referater og alt materiale stillet til rådighed for bestyrelsen, interne og eksterne revisorer samt direktionen. Revisionsudvalgets formand har endvidere ved hvert bestyrelsesmøde rapporteret om resultater og konklusioner fra det foregående møde i Revisionsudvalget. Ved hvert møde gennemgår Revisionsudvalget relevante emner med de eksterne revisorer og chefen for Intern revision, og Revisionsudvalget inviterer andre relevante funktionschefer fra Carlsbergs organisation, afhængigt af hvilke emner der drøftes på mødet. Lederen af Group Finance og Group Accounting inviteres som regel til at deltage i Revisionsudvalgets møder. I 2011 holdt Revisionsudvalget møder med de eksterne revisorer, Intern revision og andre relevante funktionschefer uden deltagelse af selskabets direktion. Nomineringsudvalget I december 2010 besluttede bestyrelsen at nedsætte et Nomineringsudvalg. I 2011 bestod Nomineringsudvalget af tre bestyrelsesmedlemmer (Povl Krogsgaard- Larsen, formand, Jess Søderberg og Kees van der Graaf). Jess Søderberg og Kees van der Graaf er uafhængige af selskabet som defi neret i anbefalingerne. Udvalget holdt to møder i 2011 med deltagelse af alle medlemmer på begge møder. Nomineringsudvalget arbejder i henhold til sit kommissorium, som årligt gennemgås og godkendes af bestyrelsen. Kommissoriet kan fi ndes på selskabets hjemmeside. I 2011 omfattede udvalgets arbejde bl.a. anbefalinger til bestyrelsen vedrørende beskrivelse af de kompetencer, der kræves i bestyrelsen, herunder anbefalinger vedrørende selskabets målsætninger for mangfoldighed på relevante ledelsesniveauer. Kompetencebeskrivelsen kan ses på selskabets hjemmeside. Udvalget har defi neret det forventede tidsforbrug for medlemmer af bestyrelsen og direktionen og er kommet med anbefalinger til bestyrelsen, hvad angår dens sammensætning, præstationer og afvejning af kompetencer, viden og erfaring blandt medlemmerne samt eventuel efteruddannelse og opdatering af kompetencer. Nomineringsudvalget udarbejdede også en beskrivelse af bestyrelsens årlige evalueringsproces, som blev godkendt af bestyrelsen. Endelig rådgiver Nomineringsudvalget bestyrelsen og kommer med forslag til kandidater til bestyrelsen og direktionen, hvor det er relevant. Vederlagsudvalget I december 2010 besluttede bestyrelsen at nedsætte et Vederlagsudvalg. I 2011 bestod Vederlagsudvalget af fi re bestyrelsesmedlemmer (Richard Burrows, formand, Povl Krogsgaard-Larsen, Jess Søderberg og Kees van der Graaf). Richard Burrows, Jess Søderberg og Kees van der Graaf er uafhængige af selskabet som defi neret i anbefalingerne. Udvalget holdt tre møder i 2011 med deltagelse af alle medlemmer undtagen et medlem, som var fraværende på et enkelt møde. Vederlagsudvalget arbejder i henhold til sit kommissorium, som årligt gennemgås og godkendes af bestyrelsen. Kommissoriet kan fi ndes på selskabets hjemmeside. I 2011 omfattede udvalgets arbejde en gennemgang af selskabets kort- og langsigtede incitamentsplaner, udpegningen af en uafhængig rådgiver til udvalget, gennemgang af benchmarkdata for afl ønningen hos sammenlignelige selskaber, gennemgang af afl ønningstendenser samt anbefalinger til bestyrelsen vedrørende afl ønningspolitik og afl ønning af direktionen. Direktionen Bestyrelsen ansætter den administrerende direktør og andre direktionsmedlemmer, der indgår i den samlede direktion. Under ledelse af den administrerende direktør har direktionen ansvaret for tilrettelæggelse og gennemførelse af planer for selskabets strategi. Direktionen består af to personer: adm. direktør Jørgen Buhl Rasmussen og CFO og viceadm. direktør Jørn P. Jensen. Direktionens medlemmer er ikke medlemmer af bestyrelsen, men deltager i bestyrelsesmøderne.
Page 1 and 2: Carlsberg Årsrapport
Page 3 and 4: and Portugal Sydøsteuropa 3 10,7 1
Page 5 and 6: 4 Ledelsens beretning Carlsberg-gru
Page 7 and 8: 6 Ledelsens beretning Vi fastholdt
Page 9 and 10: 8 Ledelsens beretning Pengestrøm f
Page 11 and 12: 10 Ledelsens beretning SPOTLIGHT Ca
Page 13 and 14: 12 Ledelsens beretning for alle omr
Page 15 and 16: 14 Ledelsens beretning Carlsbergs f
Page 17 and 18: 16 Ledelsens beretning SPOTLIGHT Ru
Page 19 and 20: 18 Ledelsens beretning Carlsberg-gr
Page 21 and 22: 20 Ledelsens beretning korn, gær,
Page 23 and 24: 22 Ledelsens beretning SPOTLIGHT I
Page 25 and 26: 24 Ledelsens beretning Carlsberg-gr
Page 27 and 28: 26 Ledelsens beretning Corporate so
Page 29 and 30: 28 Ledelsens beretning SPOTLIGHT Ca
Page 31 and 32: 30 Ledelsens beretning I Carlsberg
Page 33 and 34: 32 Ledelsens beretning Højrisikofa
Page 35 and 36: 34 Ledelsens beretning Carlsbergs b
Page 37: 36 Ledelsens beretning Carlsberg Fo
Page 41 and 42: 40 Ledelsens beretning ansat contro
Page 43 and 44: 42 Ledelsens beretning Jørgen Buhl
Page 45 and 46: 44 Ledelsens beretning Carlsberg ti
Page 47 and 48: 46 Ledelsens beretning Resultatopg
Page 49 and 50: REg
Page 51 and 52: 50 Carlsberg-gruppen Tuborg er et a
Page 53 and 54: 52 Carlsberg-gruppen Resultatopgør
Page 55 and 56: 54 Carlsberg-gruppen Balance Aktive
Page 57 and 58: 56 Carlsberg-gruppen Egenkapitalopg
Page 59 and 60: 58 Carlsberg-gruppen Pengestrømsop
Page 61 and 62: 60 Carlsberg-gruppen NOte 1 VÆSENT
Page 63 and 64: 62 Carlsberg-gruppen NOte 1 VÆSENT
Page 65 and 66: 64 Carlsberg-gruppen NOte 2 SEGMENT
Page 67 and 68: 66 Carlsberg-gruppen NOte 7 SÆRLIG
Page 69 and 70: 68 Carlsberg-gruppen NOte 9 SELSKAB
Page 71 and 72: 70 Carlsberg-gruppen NOte 12 LØN-
Page 73 and 74: 72 Carlsberg-gruppen NOte 13 AKTIEB
Page 75 and 76: 74 Carlsberg-gruppen NOte 13 AKTIEB
Page 77 and 78: 76 Carlsberg-gruppen NOte 14 IMMATE
Page 79 and 80: 78 Carlsberg-gruppen NOte 15 NEDSKR
Page 81 and 82: 80 Carlsberg-gruppen NOte 16 MATERI
Page 83 and 84: 82 Carlsberg-gruppen NOte 17 ASSOCI
Page 85 and 86: 84 Carlsberg-gruppen NOte 19 TILGOD
Page 87 and 88: 86 Carlsberg-gruppen NOte 23 AKTIEK
Page 89 and 90:
88 Carlsberg-gruppen NOte 24 LÅN -
Page 91 and 92:
90 Carlsberg-gruppen NOte 24 LÅN -
Page 93 and 94:
92 Carlsberg-gruppen NOte 25 PENSIO
Page 95 and 96:
94 Carlsberg-gruppen NOte 27 HENSAT
Page 97 and 98:
96 Carlsberg-gruppen NOte 30 KØB O
Page 99 and 100:
98 Carlsberg-gruppen NOte 30 KØB O
Page 101 and 102:
100 Carlsberg-gruppen NOte 31 KØB
Page 103 and 104:
102 Carlsberg-gruppen NOte 34 KAPIT
Page 105 and 106:
104 Carlsberg-gruppen NOte 35 FINAN
Page 107 and 108:
Page 109 and 110:
Page 111 and 112:
Page 113 and 114:
Page 115 and 116:
114 Carlsberg-gruppen NOte 39 OPERA
Page 117 and 118:
116 Carlsberg-gruppen NOte 41 ANVEN
Page 119 and 120:
Page 121 and 122:
Page 123 and 124:
Page 125 and 126:
124 Carlsberg-gruppen NOte 42 GRUPP
Page 127 and 128:
126 Moderselskabet Carlsberg A/S As
Page 129 and 130:
128 Moderselskabet Carlsberg A/S Re
Page 131 and 132:
130 Moderselskabet Carlsberg A/S Ba
Page 133 and 134:
132 Moderselskabet Carlsberg A/S Eg
Page 135 and 136:
134 Moderselskabet Carlsberg A/S No
Page 137 and 138:
136 Moderselskabet Carlsberg A/S NO
Page 139 and 140:
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
152 Påtegninger Ledelsespåtegning
Page 155 and 156:
Povl Krogsgaard- Larsen 154 Bestyre
Page 157 and 158:
Tuborg og musik er uadskillelige, f
Page 160 and 161:
Thirst for Great Great people. Grea
show all

Carlsberg Årsrapport - Carlsberg Group

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?