Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

Rigsrevisionen
446. Ved den afsluttende revision for 2001 blev styrelsen
i maj 2002 anmodet om indsendelse af dokumenterede afstemninger
af statuskonti ultimo 2001 samt forklaringer til
en række poster i regnskabet. Rigsrevisionen modtog de
seneste oplysninger i september 2002.
Rigsrevisionen bemærkede i forbindelse med revisionen
i 2000, at styrelsen ikke foretog løbende afstemninger af
statuskonti, jf. beretning om revisionen af statsregnskabet
for 2000, pkt. 395. Kulturministeriet oplyste hertil, at Biblioteksstyrelsen
havde iværksat en række foranstaltninger
til forbedring af procedurerne vedrørende afstemninger.
Gennemgangen for 2001 viste, at styrelsens procedurer omkring
afstemninger fortsat ikke var tilfredsstillende. Ministeriet
oplyste hertil, at Biblioteksstyrelsen i en periode
ikke var ajour med afstemningerne på grund af arbejdet
med sammenlægning af bogføringskredse efter udtrædelsen
af ordningen om selvstændig likviditet, men at styrelsen nu
foretager løbende afstemninger af beholdningskonti.
Rigsrevisionen finder det uheldigt, at styrelsen fortsat i
2001 ikke foretog løbende afstemninger af beholdningskonti.
Det Kongelige Bibliotek
447. Bevillingskontrollen og den afsluttende revision gav
ikke anledning til væsentlige bemærkninger.
448. Lønrevisionen viste, at løn- og personaleadministrationen
ikke var helt tilfredsstillende. Således blev der konstateret
en del fejl og mangler, der især kunne henføres til utilstrækkelige
kontrolforanstaltninger i forbindelse med registrering
og frigivelse. Videre blev det ved gennemgangen af
nogle udvalgte personalesager konstateret, at der manglede
dokumentation for medarbejderes tidligere anciennitetsgivende
beskæftigelse. Endelig konstaterede Rigsrevisionen
eksempler på nogle mere enkeltstående aflønningsfejl.
Det Kongelige Bibliotek har taget Rigsrevisionens bemærkninger
til efterretning.
Side 151