Hent beretningen her (pdf) - Rigsrevisionen

Rigsrevisionen
Forskningscenter Risø
Valg af digital løsning
637. Siden 1990 har Forskningscenter Risø (herefter Risø)
benyttet en digital indkøbsfunktion til internt brug. Systemet
indeholder digitale godkendelser i forbindelse med
attestation og frigivelse. Da Rigsrevisionen i april 2002
var på besøg, kunne Risø desuden bestille varer digitalt fra
2 firmaer.
Risø var samtidig pilotinstitution på projekt DOIP. Efter
planen skulle integrationen mellem DOIP og Risøs
økonomifunktioner have været på plads pr. 1. januar 2002,
men Risø afventede i april måned stadig løsningen af enkelte
tekniske problemer. Risø havde desuden implementeret
et modul i økonomifunktionen, så fakturaer fremover
kunne scannes ind og godkendes elektronisk.
Ændrede forretningsgange som konsekvens af digitalisering
638. Implementeringen af det nye modul medførte nogle
ændringer i godkendelses- og kontrolprocedurerne. De vigtigste
ændringer forventedes at være,
• at antallet af personer, som kan initialisere en ordre, ville
stige fra ca. 50 til ca. 250,
• at interne kontroller som attestation, kontering mv. rykkede
frem og allerede skete på bestillingstidspunktet,
• at det reelt var varemodtagelsen, der udløste en frigivelse,
• at anvendte kontonumre og leverandører blev låst sammen
og erstattede en manuel kontrol ved frigivelse af
betaling, og
• at alle godkendelsesprocedurer blev ændret fra at være
baseret på underskrift til i stedet at være baseret på en
kombination af bruger-ID og password.
Risø havde ikke ved Rigsrevisionens besøg en endelig
ajourført regnskabsinstruks.
Edb-sikkerhed
639. På Risø havde der ikke på tidspunktet for Rigsrevisionens
besøg været dialog mellem IT-funktionen og økono-
Side 230