Geschäftsbericht 2012 - Basler Kantonalbank

die Dauer von vier Jahren bestellt. Der Bankpräsident der
BKB gehört dem Audit Committee nicht an. Die Mitglieder
des Audit Committee verfügen über angemessene Kenntnisse
und Erfahrungen im Finanz- und Rechnungswesen
und sind mit der Tätigkeit der internen und externen Prüfer
sowie den Grundprinzipien eines internen Kontrollsystems
vertraut.
• Überwachung und Beurteilung der Integrität der Finanzabschlüsse.
Das Audit Committee hat keine direkten Weisungsbefugnisse
gegenüber der Prüfgesellschaft und dem Konzerninspektorat.
Das Audit Committee kann im Rahmen seiner
Aufgaben und in Absprache mit dem Bankpräsidenten
Aufträge erteilen.
Das Audit Committee versammelt sich auf Einladung seines
Präsidenten. An den Sitzungen nehmen in der Regel der
lei tende Prüfer der bankengesetzlichen Prüfgesellschaft
so wie der Leiter des Konzerninspektorats oder deren
Stellver treter teil. Je nach Bedarf können weitere Personen
zugezogen werden. Die Prüfgesellschaft und das Konzerninspektorat
sind dem Audit Committee gegenüber uneingeschränkt
auskunftspflichtig. Die Mitglieder des Audit
Committee erhalten alle zur Wahrnehmung ihrer Aufgaben
erforderlichen Informationen und Dokumente. Diese umfassen
insbesondere auch sämtliche Prüfberichte der Prüfgesellschaft
und des Konzerninspektorats. Die Prüfberichte
werden zeitnah anlässlich der Sitzungen des Audit Committee
behandelt. In der Regel hält es mindestens fünf Sitzungen
pro Jahr ab. Weitere Sitzungen werden nach Bedarf
und Ermessen der Mitglieder einberufen. Im Berichtsjahr
wurden zehn Sitzungen abgehalten. Die durchschnittliche
Sitzungsdauer betrug zwei bis drei Stunden. Externe Berater
wurden keine beigezogen. Über seine Sitzungen führt
das Audit Committee ein Protokoll. Der Präsident des Audit
Committee informiert den Bankrat regelmässig über die
Sitzungen des Audit Committee und deren Erkenntnisse.
Das Audit Committee unterstützt den Bankrat der Basler
Kantonalbank bei der Wahrnehmung seiner Überwachungspflichten.
Es unterstützt ferner auf Konzernebene den Konzernausschuss
bei der Wahrnehmung seiner konzernbezogenen
Überwachungspflichten. Es hat insbesondere
folgende Aufgaben und Pflichten:
• Überwachung und Beurteilung der Wirksamkeit der
Prüfgesellschaft und der internen Revision sowie deren
Zusammenwirken.
• Überwachung und Beurteilung der internen Kontrolle.
Der Nominations- und Entschädigungsausschuss (NEA)
besteht aus dem Präsidenten sowie zwei weiteren Mitgliedern
des Bankrates, die vom Bankrat für eine Amtsperiode
von vier Jahren bestellt werden. Der Vorsitz obliegt dem
Präsidenten des Bankrates. Der Präsident des Bankrates
tritt bei der Beratung und der Beschlussfassung im NEA
in den Ausstand, wenn seine persönliche Vergütung für
die Bankratstätigkeit behandelt wird und entsprechende
Anträge an den Bankrat vorbereitet oder beschlossen werden.
Die Mitglieder der Geschäftsleitung nehmen an den
Sitzungen des Nominations- und Entschädigungsausschusses
grundsätzlich nicht teil; der Direktionspräsident sowie
der Leiter des Competence Center Personal werden bei
Bedarf als Auskunftsperson eingeladen. Im Berichtsjahr
fanden neun Sitzungen (Januar [2], Februar, März, Mai,
Oktober, November [2], Dezember) statt. Die Sitzungsdauer
betrug im Durchschnitt zwei Stunden. Externe Berater
wurden keine beigezogen. Der Nominations- und Entschädigungsausschuss
hat die Aufgabe, bei Personal- und
Entschädigungsfragen die entsprechenden Geschäfte
vorzubereiten sowie an die zustän digen Instanzen zu berichten
und Anträge zu stellen. Zu den zu behandelnden
Geschäften gehören insbesondere:
• Antragstellung an den Bankrat zur Wahl bzw. Entlassung
des Direktionspräsidenten, der weiteren Mitglieder
der Geschäftsleitung sowie der jeweiligen Stellvertretungen.
• Wahl des Leiters des Konzerninspektorats.
• Beförderungspolitik und jährliche Beförderungsrunde.
• Festlegung der individuellen Basissaläre, Spesenpauschalen
und variablen Vergütungen für die Mitglieder
der Geschäftsleitung und der erweiterten
Geschäftsleitung, den Leiter oder die Leiterin des
Corporate Governance 77