Geschäftsbericht 2012 - Basler Kantonalbank

Geschäftsleitung
Der Bankrat hat am 18.10.2011 das «Reglement über die
an die Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen auszurichtenden
Vergütungen (Vergütungsreglement)» erlassen. Dieses trat
am 1.1.2012 in Kraft. Der NEA legt die Saläre, Entschädigungen,
Erfolgsbeteiligungen und Pensionskassenregelungen
für die Mitglieder der Geschäftsleitung individuell
fest, wobei das Vergütungsreglement den Rahmen für diese
Entscheidungskompetenz setzt. Die Personalfachstelle
erstellt einen jährlichen Vergütungsbericht zur Umsetzung
des Vergütungsreglements, welcher vom NEA kommentiert
und dem Bankrat zur Genehmigung vorgelegt wird. Die
Mitglieder der Geschäftsleitung nehmen an den Sitzungen
des NEA nicht teil; der Vorsitzende der Geschäftsleitung
sowie der Leiter des Competence Center Personal werden
bei Bedarf als Auskunftsperson an die Sitzungen des NEA
eingeladen, sind aber in keinem Fall bei der Beratung und
der Beschlussfassung anwesend.
Für die Festsetzung der Vergütung sind insbesondere folgende
Kriterien massgebend:
• die funktionsbezogenen Anforderungen an Ausbildung,
Erfahrung und Persönlichkeit;
• die Verantwortung;
• das Marktumfeld; d. h., die Vergütungen sind so
anzusetzen, dass einerseits die für die Geschäftstätigkeit
erforderlichen und geeigneten Mitarbeiter und
Mitarbeiterinnen gewonnen und gehalten werden
können und dass andererseits die Ausrichtung unnötig
hoher und im Marktumfeld nicht gerechtfertigter Vergütungen
vermieden wird;
• die individuellen Fähigkeiten, die individuelle Leistungsbereitschaft
und die individuelle Zielerreichung;
• der Unternehmenserfolg.
Elemente der Vergütungen sind:
• das Basissalär und die Spesenpauschale;
• die variable Vergütung;
• die gesetzlich und reglementarisch vorgesehenen
Sozialleistungen;
• Lohnnebenleistungen wie Vergünstigungen auf BKB-
Produkten, Weiterbildungsbeiträge, Sonderprämien und
dergleichen.
Die Festlegung der Höhe des Basissalärs sowie der Spesenpauschale
steht innerhalb des im Vergütungsreglement
gesetzten Rahmens im Ermessen des NEA. Er orientiert
sich dabei an den vorgenannten und im Vergütungsreglement
aufgeführten Kriterien. Die Höhe der Basissaläre wird
jeweils im Januar vom NEA überprüft. Allfällige dabei
resultierende Veränderungen waren analog der Basissalärrunde
der übrigen Mitarbeitenden ab März 2012 wirksam.
Die Mitglie der der Geschäftsleitung haben Anspruch auf
eine Fahrzeugpauschale. Die von den Mitgliedern der
Geschäftsleitung bei der Wahrnehmung von Bankmandaten
erhaltenen Entschädigungen in Form von VR-Honoraren
gehen vollumfänglich zugunsten der Basler Kantonalbank
und werden in der Erfolgsrechnung unter dem anderen
ordentlichen Ertrag verbucht.
Die Höhe der variablen Vergütung orientiert sich an der
Entwicklung des Bruttogewinns, wobei auch die Nachhaltigkeit
des erzielten Erfolgs und die Entwicklung der eingegangenen
Risiken berücksichtigt werden, so namentlich
die Entwicklung der Kredit- und Marktrisiken, der Wertberichti
gungen und Rückstellungen, der vorgenommenen
und beabsichtigten Investitionen sowie weitere besondere
Entwicklungen, die einen signifikanten Einfluss auf Prozessrisiken,
Liquidationsrisiken, versicherungstechnische und
operationelle Risiken, Rechts- und Compliancerisiken sowie
Reputationsrisiken haben. Bei dieser Beurteilung stützt sich
der NEA auf einen speziell zu diesem Zweck erstellten
Bericht der Risikokontrolle und kann weitere Auskünfte und
Berichte einholen. Im Übrigen hängt die Höhe der variablen
Ver gütung auch von der Funktion innerhalb der Geschäftsleitung
sowie von individuellen Leistungswerten ab.
Die individuellen Leistungsziele und auch die Gewichtung
der einzelnen Elemente werden für den Direktionspräsidenten
vom Bankratspräsidenten und für die übrigen Mitglieder
der Geschäftsleitung vom Direktionspräsidenten
84 Corporate Governance