Was ist steuerlich zu beachten? - Deka Investmentfonds

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Deka-ImmobilienFonds.
Ausgewogener Immobilienmix als Stabilitätsfaktor für Ihr Depot.
Geeignet für Anleger, die durch ein sachwertbezogenes,
wertstabiles Investment ihr Depot ausgewogen
strukturieren wollen.
Die Anlage-Strategie.
Deka-ImmobilienFonds, ein Offener Immobilienfonds,
erwirbt überwiegend gewerbliche Objekte in den
wirtschaftlichen Ballungsräumen der Bundesrepublik.
Und ausgewählte Immobilien an erstklassigen
Standorten der Europäischen Union. Angekauft werden
vermietete Büro-, Einzelhandels- und gemischt
genutzte Immobilien sowie in Einzelfällen auch
Spezialobjekte. Vorhandene Liquidität wird in festverzinslichen
Wertpapieren geparkt.
Fondsstruktur.
Liquidität/Sonstiges*
14,1%
Zweckgebundene
Mittel
12,0%
Im Bau
befindliche
Objekte
2,4%
Sonstige
Beteiligungen
4,3%
*Inkl. Mindestliquidität und sonstigen Vermögens (–2,6 %).
Quelle: DekaBank.
Liegenschaften/
gewerblich
genutzte Objekte
67,2%
Stand: Dezember 2002.
Die Anlage-Vorteile:
Basis: RP/RP, Erträge wieder angelegt. Vergangene Entwicklungen stellen keine Garantien für zukünftige Wertentwicklungen dar.
• Anlage mit kontinuierlicher Wertentwicklung.
• steuerfreie Kursgewinne durch Wertsteigerung
der einzelnen Immobilien und Grundstücke.
• steuerfreie Erträge u. a. durch Ausnutzung der
zulässigen Abschreibungsmethoden.
• ideale Anlageform, um sich regelmäßig ein
„zweites Einkommen“ auszahlen zu lassen.
Fondsentwicklung unter steuerlichen Gesichtspunkten in den letzten 10 Jahren.
EUR
17.000
16.000
15.000
14.000
13.000
12.000
11.000
10.000
9.000
31.12.1992
31.12.1995 31.12.1998 07.01.2003
5,2% Rendite p.a.*
Ergebnis: EUR 16.665,95
Steuerfrei
EUR 2.974,92
Steuerpflichtig
EUR 3.691,03
Einmalanlage
EUR 10.000
*Ohne Berücksichtigung von Steuern.
(= 44,6%)
(= 55,4%)
Quelle: DekaBank – ohne Obligo.
Stand: 31.01.2003.