Entscheidung des BFH - Haufe.de

KANZLEI & PERSÖNLICHES Unternehmensberatung
Bank auch ein kleiner Kredit.“ Die Mikrofinanzierer
selbst erhalten in der Regel Honorare
von den Kreditnehmern, zusätzlich oft
auch Gelder aus öffentlichen Programmen.
Daneben zahlt ihnen der im Jahr 2004
gegründete Mikrofinanzfonds Gratifikationen.
Dieser Fonds wird von 80 Privatpersonen,
der GLS Bank, der KfW, verschiedenen
Bundesministerien sowie aus dem Europäischen
Sozialfonds gespeist und soll jetzt vom
Bundesarbeitsministerium auf 100 Millionen
Euro aufgestockt werden.
Der Fonds sichert die kreditgebenden Banken
gegen Ausfälle ab und zahlt den Mikrofinanzierern
eine Gratifikation. „Diese erhalten
sie, wenn sie zum Ende eines Geschäftsjahres
weniger als zehn Prozent Kreditausfall
hatten“, erklärt Zientz, Geschäftsführer
des Fonds. „Wenn sie nach der Startphase,
in der wir uns ja noch befinden, ihr Geschäft
so erfolgreich betreiben wie ihre Kollegen im
europäischen Ausland, werden sie mit den
Gratifikationen in Zukunft ungefähr den Aufwand
für die Betreuung der Kredite decken
können.“
Die Zeichen dafür stehen gut. Denn tatsächlich
haben die Mikrofinanzierer derzeit im
Schnitt nur vier bis sechs Prozent Ausfälle
im Jahr. „Wenn sie mehr hätten, müssten
sie übrigens umgekehrt in den Fonds zahlen,
denn sie sind in der Haftung für den
Kredit.“
Niedrige Zahl der Ausfälle dank
spezifischer Vergabeverfahren
Dass die Ausfälle so niedrig sind, liegt wiederum
an dem spezifischen Vergabeverfahren.
„Es ging bei der Mikrofinanzierung seit
jeher und im wahrsten Sinne des Wortes
um Personalkredite. Der Finanzierer muss
der Person an sich zutrauen, dass sie ihr
Geschäft im Griff hat – und so auch den
Dr. Gabriele
Lüke
ist freie Wirtschaftsjournalistin
aus München
und beschäftigt
sich vor allem mit mittelstandsrelevanten
Themen. Sie schreibt
unter anderem regelmäßig
für „ProFirma“, einem Schwestermagazin
des „SteuerConsultants“, aus der
Haufe-Mediengruppe. .
E-Mail: g.lueke@imprime.de
Foto: KfW
„Kleinstkredite haben für
Banken ein ungünstiges Ertrags-
Kosten-Verhältnis.“
Margarita Tchouvakhina,
KfW Bankengruppe, Frankfurt am Main
Kredit zurückzahlen kann“, erklärt Prof. Dr.
Alexander Kritikos, Ökonom am Deutschen
Institut für Wirtschaftsforschung (DIW) in
Berlin, der die Mikrofinanzszene seit vielen
Jahren wissenschaftlich begleitet. „Das findet
er durch gezieltes Fragen heraus: Wie
unternehmerisch denkt der Kreditnehmer,
wie entscheidungsfähig ist er, und wie gut
kennt er seinen Markt? Zudem begleiten die
Mikrofinanzierer die Kreditnehmer, intervenieren
wenn nötig.“
Kritikos betont: „Das Rating basiert damit
vor allem auf Psychologie und persönlicher
Betreuung und weniger auf Papier.“ Was aber
nicht heißt, dass Papier überhaupt keine Rolle
spielt. Natürlich wollen auch die Mikrofinanzorganisationen
ein Konzept inklusive
Finanzplanung, eine Selbstauskunft über
die aktuelle Finanzsituation, Sicherheiten,
Vertrags- oder Auftragskopien, Gewerbeamtsbescheinigungen
und eine Schufa-Auskunft
– wobei ein Schufa-Eintrag noch nicht das
Aus für den Kredit bedeutet. „Damit verlangen
die Mikrofinanzierer deutlich weniger
Papier als die Hausbank – und es muss eben
auch kein ausgefeilter Business-Plan sein“,
betont Kritikos
Worauf die Mikrofinanzorganisationen hingegen
besonderen Wert legen, sind zwei bis
drei Bürgen. „Wenn Menschen aus der Familie
und dem Freundeskreis bereit sind zu bürgen,
heißt das auch, dass sie an den Kreditnehmer
als Unternehmer glauben. Denn sie
sind bereit, in die Bresche zu springen, wenn
etwas schiegeht“, erklärt Giampaolo Silves-
tri, Vorstand der Monex Mikrofinanzierung
Baden-Württemberg in Stuttgart. Monex ist
einer der 13 beim DMI akkreditierten Mikrofinanzierer.
Die Bürgen sind damit ganz entscheidend
für die Kreditzustimmung. Zudem
sorgen sie für den nötigen sozialen Druck,
wenn es bei der Rückzahlung hakt. „Weil wir
Mikrofinanzierer haften, sind wir letztendlich
in gewisser Weise Bürgen. Das schafft eine
zusätzliche persönliche Rückzahlungsverpflichtung
auch uns gegenüber.“
Alexander Kritikos bringt es auf den Punkt:
„Diese Kombination aus wenig Papier, Psychologie,
Betreuung und Bürgen reduziert
nicht nur das Risiko, sie macht aus den
Mikrokrediten auch ein schlankes Produkt,
das schnell vergeben wird.“
Auch für Marion Bress war dies entscheidend.
Die Friseurmeisterin aus Dortmund machte
sich 2002 selbstständig. Das Geschäft lief
gut, doch zwei Jahre später trennte sie sich
von ihrem Ehemann, zusätzliche finanzielle
Belastungen musste sie schnell stemmen. Als
die Bank ihr nicht entgegenkommen wollte,
wandte sie sich schließlich an einen Mikrofinanzierer
in Dortmund. „Dass ich die Option
auf einen Kredit überhaupt bekommen habe,
war wichtig. Dass er schnell und unbürokratisch
vergeben wurde, auch“, erklärt Bress.
„Zudem habe ich aber durch die Gespräche
und die persönliche Betreuung auch die
Bestätigung erhalten, dass ich trotz der Probleme
auf dem richtigen Weg war.“
Nach Ansicht von Alexander Kritikos müssen
die Mikrofinanzierer jetzt in die nächste
Runde gehen: „Die Strukturen stehen, nun
muss die Idee bekannter werden, sich stärker
als Alternative zu den Standardfinanzangeboten
etablieren, damit sie auch immer weniger
auf öffentliche Töpfe angewiesen ist.“
Manche Banken schicken Kunden
gleich zu Mikrofinanzierern
Immerhin schicken in manchen Regionen die
Hausbanken die Unternehmer oder Gründer
gleich zum Mikrofinanzierer, wenn sie selbst
nicht aktiv werden wollen. So hofft das DMI,
künftig jährlich mindestens 3.000 Kleinstkredite
vergeben zu können. Bis Ende 2011 will
es flächendeckend in Deutschland vertreten
sein.„Die Zahl der Kleinstunternehmen ist in
den vergangenen 20 Jahren um eine Million
gestiegen und wird durch die rege Gründungsaktivität
weiter zunehmen. 20 Prozent
von ihnen haben nach unseren Erhebungen
Interesse an Mikrokrediten“, erklärt Kritikos.
„Das zeigt, wie hoch der volkswirtschaftliche
Bedarf für diese Finanzierungsart auch in
Deutschland ist. Sie schließt eine Finanzierungslücke.“
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