Manual Descriptor de Cargos y Categorias. - Alcaldía Municipal de ...

Identificación de Riesgos
MANUAL DESCRIPTOR DE CARGOS Y CATEGORÍAS
Art. 28 El Concejo Municipal y jefaturas, deberán identificar los factores de riesgos relevantes
que limitan la consecución de los objetivos institucionales a través de un proceso de taller
desarrollado por sus empleados, funcionarios y que será sometido a análisis por el Concejo
Municipal, así mismo, el personal será evaluado periódicamente en su rendimiento y deberá
estar acorde a los parámetros de eficiencia establecidos. El Jefe de Cada Unidad en
coordinación con la Unidad de Recursos Humanos, serán responsables de la evaluación del
personal.
Análisis de Riesgos Identificados
Art. 29.- El Concejo Municipal, deberá analizar los factores de riesgos relevantes, realizará
periódicamente un análisis crítico de los niveles de seguridad, de dominio de sus activos, de
la conveniencia de la actualización tecnológica en las diferentes actividades, creación o
modificación de la normativa legal; así como, los resultados físicos y financieros en la etapa
de ejecución y obras, comparando las metas o propósitos proyectados con los resultados
obtenidos y los recursos utilizados, a efecto de establecer el grado de su cumplimiento o
desviación y los porcentajes de ejecución presupuestaria, para la aplicación de medidas
correctivas si fueren necesarias.
Gestión de Riesgos
Art. 30.- Analizada la probabilidad de ocurrencia y el impacto, se deberán decidir las acciones
que se tomarán para minimizar el nivel de riesgo.
Documentación, Actualización y Divulgación de Políticas y Procedimientos
Art. 31.- El Concejo Municipal y Jefaturas, velarán porque los documentos que se generen
estén actualizados, que garanticen el cumplimiento de políticas y procedimientos de control
interno; así mismo, su divulgación sea oportuna. En cuanto a la documentación de carácter
externa, el Concejo Municipal analizará su conveniencia con apego a la Ley.
Actividades de control
Art. 32.- Las normas relativas a las actividades de control están orientadas a documentar,
actualizar y divulgar internamente las políticas y procedimientos de control, que garanticen
razonablemente el cumplimiento del Sistema de Control Interno, el cual estará integrado en
cada proceso institucional, para que se defina la autoridad y responsabilidad de los
funcionarios encargados de autorizar y aprobar las operaciones; así como, verificar la
exactitud en los registros, determinar y enmendar errores; a fin de proteger y conservar los
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