Rapport annuel - Transat, Inc.

Transat A.T. inc.
Rapport annuel 2012
Notes aux états financiers consolidés
Note 14
PLACEMENTS ET AUTRES ACTIFS
31 octobre
31 octobre 1 er novembre
2012
2011
2010
$ $ $
Participation dans une entreprise associée - Caribbean Investments B.V. [«CIBV»] 64 189 60 612 61 239
Solde de prix de vente à recevoir 3 000 — —
Frais reportés, solde non amorti 793 1 301 1 868
Divers 1 644 1 893 1 761
69 626 63 806 64 868
La Société détient une participation de 35 % dans CIBV, une entreprise associée qui exploite des hôtels, situés au Mexique, en
République Dominicaine et à Cuba. La fin d’exercice de CIBV est le 31 décembre et la Société comptabilise son placement selon la méthode
de l’équivalence en utilisant les résultats de la période de douze mois terminée le 30 septembre de chaque année.
Le solde de prix de vente à recevoir relatif à la vente de la filiale Handlex est payable le 12 juin 2014, porte intérêt au taux préférentiel
et est garanti par une lettre de crédit irrévocable en faveur de la Société.
La variation du placement dans CIBV se présente comme suit :
2012 2011
$ $
Solde au début de l’exercice 60 612 61 239
Quote-part du résultat net 3 495 827
Écart de conversion 82 (1 454)
64 189 60 612
Le tableau suivant présente les informations financières résumées du placement de la Société dans CIBV:
31 octobre
31 octobre 1 er novembre
2012
2011
2010
$ $ $
Quote-part de l’état de la situation financière :
Actif total 109 071 113 531 118 924
Passif total 44 882 52 919 57 685
Valeur comptable du placement dans CIBV 64 189 60 612 61 239
Quote-part des revenus et du résultat net :
Revenus 29 365 25 766 23 202
Résultat net (perte nette) 3 495 827 (490)
L’actionnaire majoritaire de CIBV pourrait exiger de la Société qu’elle avance les fonds nécessaires au remboursement d’une des
dettes à long terme de CIBV advenant que celle-ci ne soit pas en mesure d’effectuer les remboursements prévus. Le montant maximal que
la Société pourrait devoir avancer ne peut cependant pas être supérieur à sa quote-part de 35 % de cette dette à long terme. Au
31 octobre 2012, la quote-part de la dette à long terme de la Société s’élève à 4 016 $ [4 017 $ US].
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