jaarverslag 2009 - Zuyd

Materiële investeringenTreasuryHuisvestingDe huisvestingsinvesteringen vinden plaats als uitvoering van hethuisvestingsplan 2004 / 2014. Het met het huisvestingsplan gemoeideinvesteringsbedrag is M€ 63,5.De investeringen 2009 zijn:Samenvatting investeringen huisvesting 2009x M€brusselseweg 2,6AbK herdenkingsplain 0,4Nieuw eyckholt 0,6hotelschool chateau bethlehem 0,8Nieuwbouw sittard 0,1Kleine verbouwingen en aanpassingen 0,4Diversen 0,2Totaal 5,1De voor 2009 begrote huisvestingsinvestering was M€ 7,7. Hetrealisatiepercentage ligt hiermee op 71%. De oorzaak van de lagererealisatie is vooral vertraging. Tot en met 2009 bedragen de investeringenM€ 15,5. Hiermee is 24,3% van het totale huisvestingsinvesteringsbudgetbesteed.Inventaris en inrichtingIn 2009 werd M€ 2,3 (63%) geïnvesteerd van een investeringsbudgetvan MK€ 3,7. De gerealiseerde investeringen zijn voor 49,2% ICT.Ontwikkelingen controlBeleggingen in obligaties zijn gewaardeerd tegen nominale waarde,met uitzondering van de perpetuele lening ING. Deze wordt gewaardeerdtegen marktwaarde.Samenstelling effectenportefeuille per 31.12.2009x M€nominalewaardebeurswaardeultimo 2009balanswaardeultimo 20094,17% iNg groep 03/..2.420 1.296 1.296perpetueel3,87% citigroep 03/10 995 1.004 9954,25% goldman sachs500 506 500group 03/106,50 Ned. Waterschaps-300 236 300bank 05/35Totaal 4.215 3.042 3.091In 2009 verbeterde de koers van de ING-perpetuele lening met eengeldwaarde van M€ 0,3 waardoor een deel van het in 2008 geboektekoersverlies (M€ 1,4) werd goedgemaakt. De rating van de ING-leningis in 2009 aangepast. Hierdoor voldoet de lening niet meer aan de op16 september 2009 gepubliceerde Regeling beleggen en belenen.Gedwongen verkoop is op grond van een overgangsregeling voorbestaande posities niet noodzakelijk.Het treasurybeleid van Hogeschool Zuyd is vastgelegd in een treasurystatuut.Dit statuut zal in de loop van 2010 worden geactualiseerd inovereenstemming met de bepalingen zoals opgenomen in de RegelingBeleggen en Belenen die met ingang van 1 januari 2010 is ingegaan.Investeringen in control blijven noodzakelijk. De hiervoor noodzakelijkte zetten stappen zijn opgenomen in het intern beheersplan 2010/ 2011. Het plan richt zich op de verbetering van de AO/IB (administratieveorganisatie en interne beheersing), een systematiek voorprestatiemeting (IMR = integrale managementrapportage) en deinbedding van beide in de Planning- en Controlcyclus.Helderheid in de bekostigingIn het kader van de regelgeving Helderheid in de Bekostiging hebbenfaculteiten in hun jaarverslag melding gemaakt van activiteiten engebeurtenissen, die hiervoor relevant zijn. De meldingen zijngerubriceerd naar de vier thema’s:• uitbesteding van onderwijsprogramma’s;• aanwending van rijksbijdragengelden voor private activiteiten;• bekostiging buitenlandse studenten;• bekostiging van maatwerktrajecten.Intern zijn deze inventarisaties door de eigen interne CommissieHelderheid & Bekostiging beoordeeld op mogelijke strijdigheid metde genoemde regelgeving. Conclusie van deze beoordeling is, dat ingeen van de gemelde activiteiten en gebeurtenissen sprake is vanstrijdigheid met de geldende regelgeving.Zuyd 2009 115Feiten en cijfers