ÅRSRAPPORT TERRA F ORVALTNING AS
ÅRSRAPPORT TERRA F ORVALTNING AS
ÅRSRAPPORT TERRA F ORVALTNING AS
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Terra Bankinnskudd er et fond forbeholdt kunder i Terra Forvaltning <strong>AS</strong> pensjonsprodukter (IBP/IPS)<br />
FONDSFAKTA PR. 31.12.09 31.12.08<br />
Forvaltningskapital (i mill. NOK) 9,6 6,0<br />
Kurs pr. andel 1 113,8050 1 075,7469<br />
Herav avkastning 36,4417 42,6525<br />
Kjøpskurs pr. andel 1 113,8050 1 075,7469<br />
Salgskurs pr. andel 1 113,8050 1 075,7469<br />
Løpende effektiv avkastning 2,17 % 6,94 %<br />
Durasjon - -<br />
Antall andeler 8 589,4308 6 288,78<br />
Minste tegningsbeløp (NOK) 100 -<br />
Tegningsprovisjon 0.0% -<br />
Innløsningsprovisjon 0.0% -<br />
Forvaltningsprovisjon 0,20 % -<br />
Mulighet for spareavtale? nei -<br />
Minste tegningsbeløp spareavtale - -<br />
Fondets etableringsdato 19.02.2007 -<br />
Fondets referanseindeks 3 M NIBOR -<br />
RESULTATREGNSKAP NOTE 2009 2008<br />
PORTEFØLJEINNTEKTER OG -KOSTNADER<br />
Renteinntekter 276 748 344 046<br />
Andre inntekter<br />
Porteføljeresultat 276 748 344 046<br />
PORTEFØLJEINNTEKTER OG -KOSTNADER<br />
Forvaltningsporvisjon 8 -15 802 -10 998<br />
Andre kostnader 10 -12 993 -10 074<br />
Forvaltningsresultat -28 794 -21 072<br />
Resultat før skattekostnad 247 954 322 975<br />
Skattekostnad<br />
Årsresultat 247 954 232 542<br />
utdelt andelseier i løpet av året 313 013 0<br />
overført til/fra opptjent egenkapital -65 059 232 542<br />
Sum disponert 247 954 232 542<br />
NOTE 1 REgNSKApSpRINSIppER<br />
Se fellesnote.<br />
NOTE 2 FINANSIEll RISIKo<br />
Terra Bankinnskudd plasserer sine midler i bankinnskudd og skal normalt være plassert<br />
i norske banker. Fondets portefølje skal til enhver tid ha en sammensetning som gir en<br />
hensiktsmessig spredning av risikoen for tap. Fondets plasseringer dekkes ikke av<br />
Banksikringsfondet. Fondets referanseindeks er 3 måneders NIBoR. Fondets risiko er lav.<br />
NOTE 3 SE NESTE SIDE<br />
NOTE 4 oMløpSH<strong>AS</strong>TIgHET<br />
Det beregnes ikke omløpshastighet, da fondet kun plasserer i bankinnskudd.<br />
NOTE 5 EgENKApITAl<br />
verdipapirfondets egenkapital pr. 31.12.2009 fremkommer slik;<br />
Terra Bankinnskudd 2009 2008<br />
Egenkapital 1.1 6 776 627 4 475 709<br />
Tegning 3 712 224 2 983 722<br />
Innløsning -858 419 -915 346<br />
Årets resultat 247 954 232 542<br />
utdeling til andelseierne (313 013) -<br />
Egenkapital 31.12 9 565 373 6 776 627<br />
NOTE 6 ANDElER I FoNDET<br />
Terra Bankinnskudd 2009 2008 2007<br />
Antall andeler 8 879,97 6 288,78 4 331,75<br />
verdi pr. andel 1 077,19 1 077,57 1 033,23<br />
Innløsningskurs 1 077,19 1 077,57 1 033,23<br />
Innløsning av andeler i Terra Bankinnskudd skjer til andelens totale verdi.<br />
Til fradrag i innløsningsbeløpet kommer kostnader knyttet til innløsning av andeler.<br />
Transaksjonskostnaden utgjør inntil 0,5 % av innløsningssummen.<br />
<strong>TERRA</strong> BANKINNSKUDD<br />
* NB! Ikke en del av årsregnskapet med noter, ikke revidert.<br />
Oppdalsbanken<br />
6,4 %<br />
Terra Bankinnskudd (%)<br />
Meldal Sparebank<br />
6,0 %<br />
3 M NIBOR (%)<br />
Andebu Sparebank<br />
5,9 %<br />
Transaksjonskonto for fondstegning<br />
Klæbu Sparebank<br />
5,6 %<br />
5,5 %<br />
08<br />
4,1<br />
6,9<br />
Holla og Lunde Sparebank<br />
Totens Sparebank<br />
Grue Sparebank<br />
4,6 %<br />
4,6 %<br />
4,1 %<br />
09<br />
3,5<br />
2,8<br />
Norge 100,0 %<br />
Bankkonto<br />
100,0 %<br />
Time Sparebank<br />
Nes Prestgjelds Sparebank<br />
4,0 %<br />
3,6 %<br />
siste 6 mnd.<br />
1,0<br />
0,9<br />
Siste 2 år<br />
GEOGRAFISK FORDELING BRANSJEFORDELING TI STØRSTE POSTER<br />
AVK<strong>AS</strong>TNING 31.12.09* ANNUALISERT AVK<strong>AS</strong>TNING*<br />
BALANSE NOTE 2009 2008<br />
EIENDELER<br />
Fondets portefølje 8 754 955<br />
opptjente, ikke mottatte inntekter 272 192 302 803<br />
Andre fordringer 9 268 98 110<br />
Bankinnskudd 3 533 496 6 469 286<br />
Sum eiendeler 9 569 912 6 870 199<br />
EGENKAPITAL<br />
Andelskapital til pålydende 6 8 879 966 6 288 780<br />
over/underkurs 375 159 112 541<br />
Sum innskutt egenkapital 9 255 125 6 401 320<br />
opptjent egenkapital 310 247 375 307<br />
Sum egenkapital 9 565 373 6 776 627<br />
GJELD<br />
Annen gjeld 4 540 93 572<br />
Sum gjeld 4 540 93 572<br />
Sum gjeld og egenkapital 9 569 912 6 870 199<br />
NOTE 7 TEgNINgS- og INNløSNINgSpRovISJoNER<br />
FOND TEGNINGSPROVISJON INNLØSNINGSPROVISJON<br />
Terra Bankinnskudd Inntil 0,5 % Inntil 0,5 %<br />
NOTE 8 FoRvAlTNINgSpRovISJoN<br />
Forvaltningsselskapet belaster fondet med en daglig forvaltningsgodtgjørelse tilsvarende 0,2 % p.a.<br />
NOTE 9 TRANSAKSJoNSKoSTNADER<br />
Transaksjonskostnader i tilknytning til bankplasseringen er hensyntatt.<br />
NOTE 10 ANDRE KoSTNADER<br />
Andre kostnader viser bl.a. oppgjørskostnader for verdipapirer, fakturert av depotbank.<br />
NOTE 11 SKATT<br />
Skattepliktig resultat utdeles andelseierne i sin helhet i løpet av året. verdipapirfondet<br />
kommer således ikke i skatteposisjon.<br />
Årets skattekostnad fremkommer slik: 2009 2008<br />
BETALBAR INNTEKTSSKATT<br />
Resultat før skattekostnad 247 954 322 975<br />
Netto realisert gevinst rentepapirer - -<br />
NETTO INNTEKT 247 954 322 975<br />
utdelt andelseierne -313 013<br />
Netto tegning gjennom året 65 059<br />
ÅRETS SKATTEGRUNNLAG 0 322 975<br />
ÅRETS SKATTEKOSTNAD<br />
Betalbar skatt 90 433<br />
SUM SKATTEKOSTNAD 0 90 433<br />
Fondet har midlertidige forskjeller knyttet til verdipapirporteføljen. Fondet endret sine<br />
vedtekter med virkning fra skatteåret 2009 slik at skattepliktig resultat utdeles andelseierne<br />
i sin helhet i løpet av året. verdipapirfondet kommer således ikke i skatteposisjon.<br />
OSLO<br />
11 FEB<br />
2010 Tom Høiberg (Styrets leder) Stein Ole Larsen Knut Olav Lian Roar Snippen Maria Loen Anders Mathisen (Adm. direktør)<br />
3,8 %<br />
NOTER 31.12.09<br />
51
Change language