You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>ICA</strong> ÅRSREDOVISNING <strong>2009</strong><br />
NOTER – MODERBOLAGET<br />
Not 17 Eget kapital<br />
För sammanställning över eget kapital se rapporten Förändringar i eget kapital.<br />
Bundet eget kapital<br />
Bundet eget kapital får inte minskas genom vinstutdelning.<br />
Aktiekapital<br />
Per den 31 december <strong>2009</strong> består aktiekapitalet av 5 000 000 aktier (5 000 000) med<br />
ett kvotvärde om SEK 100.<br />
Reservfond<br />
Innefattar överkursfonder som uppkommit före den 1 januari 2006.<br />
Uppskrivningsfond<br />
Vid en uppskrivning av en materiell eller fi nansiell anläggningstillgång avsätts det uppskrivna<br />
beloppet till en uppskrivningsfond.<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserade vinstmedel<br />
Utgörs av tidigare års vinstmedel med avdrag för lämnad utdelning. Utgör tillsammans<br />
med årets resultat det kapital som är tillgängligt för utdelning till aktieägarna.<br />
Utdelning till aktieägare har skett med 868 (1 084).<br />
Not 18 Bokslutsdispositioner och obeskattade reserver<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Bokslutsdispositioner<br />
Förändring av periodiseringsfond –221 –10<br />
Förändring av avskrivningar utöver plan 3 13<br />
Totalt –218 3<br />
Obeskattade reserver<br />
Avskrivningar utöver plan –26 –23<br />
Periodiseringsfond, 2004 års taxering 0 275<br />
Periodiseringsfond, 2005 års taxering 238 238<br />
Periodiseringsfond, 2006 års taxering 118 118<br />
Periodiseringsfond, 2007 års taxering 153 153<br />
Periodiseringsfond, 2008 års taxering 242 242<br />
Periodiseringsfond, <strong>2009</strong> års taxering 286 286<br />
Periodiseringsfond, 2010 års taxering 496 –<br />
Totalt 1 507 1 289<br />
Not 19 Avsättning för pensioner<br />
Samtliga anställda omfattas av pensionsförmåner enligt ingångna kollektivavtal. Det<br />
innebär att tjänstemän erhåller förmånsbaserade pensioner enligt ITP-planen. Pensionsförpliktelserna<br />
säkerställs genom avsättningar i balansräkningen och genom försäkringspremier.<br />
Avstämning av redovisat belopp avseende pensioner i<br />
egen regi <strong>2009</strong> 2008<br />
Ingående balans kapitalvärde pensionsförpliktelser 221 323<br />
Kostnad som belastat resultatet 17 20<br />
Räntekostnad 9 12<br />
Utbetalning av pensioner –8 –8<br />
Överförda pensioner koncern –8 –126<br />
Utgående balans kapitalvärde pensionsförpliktelser 231 221<br />
Av den totala pensionsförpliktelsen ingår FPG/PRI pensioner med 193 (181). Hela beloppet<br />
omfattas av tryggandelagen.<br />
100<br />
Specifi kation över de redovisade kostnaderna<br />
avseende pensioner<br />
Pensioner i egen regi:<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Kostnad exklusive räntekostnad 17 20<br />
Räntekostnad 9 12<br />
Summa kostnad pensioner i egen regi<br />
Pensioner genom försäkring:<br />
26 32<br />
Försäkringspremier 46 67<br />
Avkastningsskatt på pensionsmedel 1 1<br />
Särskild löneskatt på pensionsmedel 14 21<br />
Kostnad för kreditförsäkring 1 2<br />
Redovisad kostnad avseende pensioner 88 123<br />
De viktigaste aktuariella antagandena <strong>2009</strong> 2008<br />
Diskonteringsränta<br />
Beräkningarna av pensioner baseras på lönenivån per balansdagen.<br />
3,9% 5,7%<br />
Not 20 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser<br />
Ställda säkerheter <strong>2009</strong> 2008<br />
Spärrade bankmedel 5 5<br />
Totalt 5 5<br />
Eventualförpliktelser <strong>2009</strong> 2008<br />
Borgen till förmån för dotterföretag 7 352 8 716<br />
Totalt 7 352 8 716<br />
Not 21 Finansiella instrument<br />
Klassifi cering av fi nansiella tillgångar och skulder <strong>2009</strong> 2008<br />
Lån och kundfordringar 4 922 4 152<br />
Finansiella tillgångar som kan säljas 7 7<br />
Icke fi nansiella tillgångar 33 961 34 020<br />
Summa tillgångar 38 890 38 179<br />
Skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde 9 093 9 637<br />
Icke fi nansiella skulder 397 275<br />
Summa skulder 9 490 9 912<br />
Not 22 Kassafl ödesanalys<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassafl ödet <strong>2009</strong> 2008<br />
Avskrivningar 59 92<br />
Avsättningar till pensioner 10 –102<br />
Andra avsättningar –19 9<br />
Totalt 50 –1<br />
Stockholm 2010-02-15<br />
Claes-Göran Sylvén<br />
Ordförande<br />
John Rishton Peter Berlin<br />
Göran Blomberg Dick Boer Anders Fredriksson<br />
Lodewijk Hijmans van den Bergh Per Jansson<br />
Magnus Rehn Kenneth Bengtsson<br />
Verkställande direktör<br />
Vår revisionsberättelse har avgivits den 15 februari 2010<br />
Deloitte AB<br />
Jan Berntsson<br />
Auktoriserad revisor