Info Guide - Raiffeisen Zentralbank Österreich AG

RZB 2005
Risikomanagement
Das aktive Risikomanagement stellt für die RZB eine zentrale Aufgabe dar und berücksichtigt neben
den regulatorischen Rahmenbedingungen basierend auf dem Bankwesengesetz (BWG) insbesondere
Art und Umfang des Geschäftes und der daraus resultierenden Risiken für die RZB. Mit dem Ziel,
den Unternehmenswert zu steigern, werden nicht nur Chancen wahrgenommen, sondern auch Risiken
eingegangen. Um diese möglichst früh zu erkennen und abzuwägen, betreibt die RZB bereits seit
vielen Jahren ein unternehmensweites Risikomanagement, welches die Basis unternehmerischen
Handelns darstellt.
Wesentliche Aufgaben sind dabei, den Informationsaustausch über risikorelevante Sachverhalte
sicherzustellen und das Risikomanagement in allen Bereichen weiterzuentwickeln. Die Hauptrisiken
werden laufend quantifiziert und modelliert und monatlich zu einer unternehmensweiten Risikokennzahl
zusammengefasst. Dazu werden moderne Risiko-Tools und die jeweils besten Bewertungsmethoden
(z.B. Value-at-Risk, Sensitivitäts- und Krisentestanalysen, Ratingmodelle, Expertenschätzung)
angewandt.
Dem standardisierten Berichtswesen entsprechend werden die jeweiligen Führungsebenen über das
Ergebnis informiert. Das transparente Berichtswesen dient der RZB als Frühwarnsystem und ist die
Basis für die effiziente Einleitung und Durchführung von Steuerungsmaßnahmen zur Risikobeherrschung.
Eine detaillierte Übersicht über die Definition der einzelnen Risikoarten (Kreditrisiko, Länderrisiko,
Marktrisiko, Liquiditätsrisiko und operationale Risiken) sowie die Risikomanagementstruktur findet sich
im Anhang Seite 181.
Prinzipien
Die Risiken der RZB werden durch ein umfassendes System von Risikoprinzipien, Risikomessungs-
und Überwachungsverfahren sowie entsprechenden Organisationsstrukturen kontrolliert und gesteuert.
Die Risikopolitik und die Prinzipien werden vom Vorstand der Raiffeisen Zentralbank festgelegt:
• Kredit-, Länder-, Markt-, Liquiditäts- und operationale Risiken werden als Hauptrisiken unternehmensweit
gesteuert.
• Um einen konsistenten und kohärenten Risikomanagementansatz zu gewährleisten, werden
einheitliche Methoden zur Risikobeurteilung und Limitierung eingesetzt.
• Die Risikopolitik wird während des jährlichen Budgetierungs- und Planungsprozesses überarbeitet
und bewilligt; wesentliches Augenmerk wird dabei auch auf Risikokonzentrationen
gelegt.
• Es besteht eine klare personelle und funktionale Trennung zwischen den Geschäfts- und allen
Risikomanagement- und Controllingaktivitäten.
• Risiken werden konsistent im Rahmen der Vor- und Nachkalkulation als auch im Rahmen der
risikoorientierten Kompetenzordnung berücksichtigt.
• Vorsorgen für Risiken werden – insbesondere für Unternehmenskredite auf einer case-by-case
Basis – nach dem Vorsichtsprinzip gebildet.
Risikomanagement
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