Geschäftsbericht 2011 - Stadtwerke Frankfurt am Main

II. Erläuterungen zur Bilanz
(1) Anlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens können dem Anlagenspiegel (Anlage 2
zum Konzernanhang) entnommen werden.
Die Zugänge bei den immateriellen Vermögensgegenständen resultieren hauptsächlich aus
der Erweiterung und Neuanschaffung von Anwendungssoftware.
Den Schwerpunkt der Zugänge bei den Sachanlagen bilden die Erweiterung und Erneuerung
der Verteilungsanlagen im Strom-, Gas-, Wasser- und Wärmebereich, die Erneuerung der
Fahrtreppen, die Erweiterung der Gleisanlagen, Streckenausrüstungen und Sicherungsanlagen,
die Neuanschaffung von Fahrzeugen für den Personennahverkehr, die Sanierung in den
verschiedenen Schwimmbädern und der Ausbau des vorhandenen Streckennetzes einschließlich
der hierfür geleisteten Anzahlungen. Die Abgänge resultieren im Wesentlichen
aus dem Verkauf bzw. der Verschrottung von älteren Fahrzeugen für den Personennahverkehr
und von Verteilungsanlagen.
Das Finanzanlagevermögen erhöhte sich um EUR 44,6 Mio. Im Wesentlichen resultiert der
Anstieg aus den anteiligen Eigenkapitaländerungen der als at-equity bilanzierten Beteiligungen
an assoziierten Unternehmen.
Bezüglich der gemäß § 246 Abs. 2 HGB verrechneten Vermögensgegenstände verweisen wir
auf unsere Erläuterungen unter der Position (6) Rückstellungen.
(2) Umlaufvermögen
In den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind hauptsächlich Bau- und Installationsmaterialien
sowie der Bestand an Kohle und Heizöl sowie Emissionsrechte für den Betrieb der Heizkraftwerke
ausgewiesen. Die unfertigen Leistungen enthalten noch nicht abgerechnete Bau- und
Reparaturleistungen. Der Anstieg der Vorräte resultiert insbesondere aus dem höheren
Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen.
Sämtliche Forderungen, bis auf das aktivierte Körperschaftsteuer-Minderungsguthaben,
haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
GESCHÄFTSBERICHT 2011 DER SWF HOLDING GMBH
Bei dem Körperschaftsteuer-Minderungsguthaben entfallen EUR 6,0 Mio (i. Vj. EUR 7,3 Mio)
auf eine Laufzeit von über einem Jahr.
Die ausgewiesenen Forderungen gegen Gesellschafter wurden mit den entsprechenden
Verbindlichkeiten saldiert und umfassen insbesondere den Stichtagswert der beim Kassenund
Steueramt geführten Verrechnungskonten (EUR 13,0 Mio; i. Vj. EUR 5,7 Mio) und die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (EUR 4,7 Mio; i. Vj. EUR 8,7 Mio) abzüglich
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