geschäftsbericht - Corealcredit Bank AG

lagebericht 22
Die Einheit Kreditrisikomanagement in der AHBR bewertet neutral Risiken dieser Art. Unabhängig
von den Finanzierungsabteilungen gibt das Kreditrisikomanagement eine Stellungnahme
und ein Votum bei der Kreditentscheidung ab einer bestimmten Größenordnung ab.
Immobilienfinanzierung
Vor der Kreditvergabe ist eine Bewertung der Sicherheiten essenziell für die Minimierung
des Ausfallrisikos. Wir benutzen dafür ein EDV-gestütztes Objekt-Scoring, das verschiedene
Kriterien (z. B. Vermarktungsfähigkeit, Kostensicherheit, Objektdaten) differenziert
berücksichtigt. Im in- und ausländischen Immobilienkreditgeschäft setzen wir ein EDVgestütztes
Privat- und Firmenkunden-Scoring ein, das den Kunden aufgrund von unterschiedlichen
Bonitätsmerkmalen eine Note zuweist. Kunden-Scoring, Objekt-Scoring und
der gewichtete Beleihungswert werden in einer Notenskala zusammengefasst und zeigen
das Gesamtrisiko der entsprechenden Finanzierung.
Im Rahmen der Vorbereitungen auf Basel II haben wir uns für den fortgeschrittenen internen
Ratingansatz, den Advanced Internal Rating Based Approach, entschieden. Wir erarbeiten
unsere Rating- und Scoringinstrumente für die Retailfinanzierungen im Konzernverbund.
Für unsere Firmenkunden (Corporates) werden wir in einem Gemeinschaftsprojekt mit
dem Bank-Verlag und weiteren Hypothekenbanken ein eigenes Ratingverfahren entwickeln.
Darüber hinaus identifizieren wir nicht nur beim einzelnen Kredit, sondern auch im gesamten
Portfolio alle risikorelevanten Faktoren und bewerten sie. Instrumentarien dafür sind
die Gefährdungspotenzialanalyse, das Bauträger- und Investorenfinanzierungs-Informationssystem
und die Portfoliostrukturanalyse.
Die Gefährdungspotenzialanalyse (GPA) ist ein Risikofrüherkennungssystem, das uns
einen umfassenden Überblick über Gefährdungsindikatoren in unserem Kreditbestand
bietet. Ziel der GPA ist es, jedes einzelne Kreditengagement zu bewerten und dadurch die
Risiken des Gesamtkreditportfolios zu messen. Im einzelnen Kreditfall werden so alle relevanten
Risikofaktoren frühzeitig erkannt, überwacht und gesteuert.
Das Bauträger- und Investorenfinanzierungs-Informationssystem (BiFi) wurde im Berichtsjahr
eingeführt und ermöglicht der Bank bei Baufinanzierungen den zeitnahen Soll-Ist-
Vergleich von Baukosten, Verkaufs- und Vermietungsaktivitäten. Somit ist ein rechtzeitiges
Eingreifen bei Negativentwicklungen möglich.
Mit der Portfoliostrukturanalyse (PSA) werden Risiken im gesamten Darlehensportfolio
überwacht. Nach unterschiedlichen Gesichtspunkten (u. a. Regionen, Objektnutzung,
Größenklasse, Zusagejahre) können übergreifende strukturelle Entwicklungen und Ausprägungen
identifiziert werden. Den Bestands- bzw. Neugeschäftszahlen werden dabei
bestimmte Risikokennziffern gegenübergestellt. Damit sind wir zeitnah in der Lage, Portfoliooptimierungen
in die Wege zu leiten und frühzeitig z. B. auf die Bildung von Klumpenrisiken
zu reagieren. Unser Portfoliorisiko bewegt sich auf vertretbarem Niveau, wie unsere
regelmäßig durchgeführten Analysen beweisen.