Sozialbericht 2008 - Betrieb für Sozialdienste Bozen

GEBARUNGSKOSTENUND FINANZIERUNGSQUELLEN3.4In dieser Sektion sind die Kosten beschrieben, die der BSB 2008 bestritten hat. Die Datensind sowohl nach den Eingriffsbereichen des Betriebs, als auch nach Kostentypologieaufgeteilt. Zudem werden in dieser Sektion auch die jeweiligen Finanzierungsquellenbeschrieben.Detailliertere Informationen zu den direkten und indirekten Gebarungskosten und zuden Finanzierungsquellen sind in der Sektion 2 des Sozialberichts, nach den Daten zuden Betreuten und Leistungen der einzelnen Eingriffsbereiche, enthalten.Im Unterschied zu den vergangenen Jahren werden in diesem Sozialbericht die gesamtenGebarungskosten der einzelnen Eingriffsbereiche beschrieben. Weil im Sozialbericht2007 ausschließlich die direkten Gebarungskosten enthalten waren, kann kein unmittelbarerVergleich der Kosten der einzelnen Bereiche angestellt werden. Die einzelnenAusgabeposten können hingegen mit den vergangenen Jahren verglichen werden (sieheDiagramm 108).¬ Die Gebarungskosten im Jahr 2008Im Vergleich zum Jahr 2007 sind die direkten Gebarungskosten 2008 um insgesamt6,82% gestiegen. Die Tabelle auf der nächsten Seite stellt einen Vergleich der Kostenzwischen den Jahren 2006 und 2008 an und zeigt auf, dass die Begründungen für denAnstieg der Ausgaben hauptsächlich bei zwei Faktoren zu suchen sind und zwar: bei denPersonalkosten (Gehaltsanstieg von 3,7% ab Juli 2008, Rückstellung für Abfindungen,Rückstellung für nicht beanspruchten Urlaub) und bei den Kosten für die Dienstleistungen(insbesondere für die, im Jahr 2008 voll ausgelasteten, Kindertagesstätten, fürden konventionierten Hauspflegedienst und schließlich für die Übernahme des Jugendwohnheims).Im Unterschied zum Sozialbericht 2007 enthält die nachstehende Tabelle nicht mehr dieKosten für die Zentralverwaltung und für die einzelnen Verwaltungsämter der Diensteund Einrichtungen des BSB: alle Verwaltungsämter arbeiten transversal und zur Unterstützungder Sozialdienste, sodass deren Kosten anhand des jeweiligen Arbeitsaufwandesden einzelnen Sozialbereichen zugeordnet worden sind. Für diese Zuordnungwurden die zeitlichen und objektiven Kriterien zur Erfassung der Leistungen der Verwaltungsämterzur Unterstützung der Sozialdienste verwendet, die im Landesprogrammfür die Leistungserfassung festgesetzt sind.Die Kosten der einzelnen Eingriffsbereiche enthalten demnach die Kosten der Zentralverwaltung,die Kosten der Verwaltungsdienste der Sprengel und die Kosten der einzelnenVerwaltungsämter der Dienste und Einrichtungen des BSB.3RESSOURCEN3.4 GEBARUNGSKOSTEN UND FINANZIERUNGSQUELLEN | Die Gebarungskosten im Jahr 2008 189