MBU Informe Anual 2009 17MAR10 Print:maquetación 1

Comité de Compensación
Integrantes
Gustavo J. Vollmer H.
(Coordinador)
Alfredo Travieso P.
Víctor J. Sierra A.
Gonzalo Mendoza M.
Luis Esteban Palacios W.
Luis Alfredo Sanabria U.
Gustavo A. Marturet (Ex oficio)
Nerio Rosales Rengifo (Ex oficio)
Comité de Auditoría
Integrantes
Luis A. Romero M.
(Coordinador)
Jonathan Coles W.
Eduardo Mier y Terán
Federico Vollmer A.
Gustavo Machado C.
Francisco Monaldi M.
Oscar Machado K.
Claudio Dolman C.
Miguel Ángel Capriles Capriles
Gustavo A. Marturet (Ex oficio)
Nerio Rosales R. (Ex oficio)
Comité de Riesgo
Integrantes
Gustavo J. Vollmer A.
(Coordinador)
Roberto Vainrub A.
Miguel Ángel Capriles L.
Gustavo Galdo C.
Luis A. Marturet M.
Germán Sánchez Myles
Carlos Hellmund B.
Luis Pedro España N.
Gustavo A. Marturet (Ex oficio)
Nerio Rosales R. (Ex oficio)
Es responsable de establecer la política de compensación y beneficios del personal de la empresa y de
aprobar la compensación del Presidente, del Presidente Ejecutivo y de la alta gerencia, informando de ello
a la Junta Directiva. En el año 2009 el Comité de Compensación se reunió 11 veces y entre otros, trató los
siguientes temas: consideración de la remuneración anual del Presidente, Presidente Ejecutivo y miembros
del Comité Ejecutivo; programas gerenciales de incentivos a corto y largo plazo; fijación política salarial
anual; impacto salario mínimo nacional; impacto inamovilidad laboral para el año; política de beneficios
relacionadas con las discusiones de la convención colectiva de trabajo; consideraciones dietas miembros
de la Junta Directiva; análisis movimiento del personal durante el año; consideraciones tasas de interés de
los Programas especiales de financiamiento al personal; consideraciones planteamientos Asociación de
Jubilados Mercantil; iniciativas de racionalización de gastos de personal; plan complementario de
Pensiones de Jubilación Mercantil: resultados actuariales y ajuste de la pensión mínima del Plan; análisis
sobre compensación ejecutiva y su posicionamiento en los mercados de referencia.
Es responsable de conocer y considerar las políticas de contabilidad y gestión, las opiniones e informes de
los auditores internos y externos de la organización, el establecimiento de Reservas, los Estados Financieros
y sus Notas y formula recomendaciones a la Junta en las materias de su competencia. También aprueba la
contratación y honorarios de los auditores externos. En el año 2009 el Comité de Auditoría se reunió 8
veces y trató diversos temas como: consideración de los estados financieros del Banco, opiniones de los
auditores externos sobre los mismos y sus notas correspondientes; revisión de las actividades de auditoría
interna y actividades relacionadas con la prevención de legitimación de capitales; consideración de los
honorarios de los Auditores Externos; consideración y fijación de las provisiones de cartera de crédito y
otras reservas; consideración de aspectos de control interno observados por los auditores externos;
consideración de los aportes a Fogade y Sudeban; consideración de los estados financieros bajo US GAAP
al 31 de diciembre de 2008; revisión metodología clasificación de inversiones y valoración de las mismas;
consideraciones impuesto diferido; proyecto emisión estados financieros bajo Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF).
Aprueba el perfil de riesgo así como las políticas y límites de riesgo del Banco. Optimiza el uso del capital
para apoyar el perfil de riesgo establecido. En el año 2009 el Comité de Riesgo se reunió 6 veces y trató
los siguientes temas: consideración provisiones cartera de crédito y otras reservas; consideración políticas
en materia de Riesgo de Crédito, validación y seguimiento de metodologías para la estimación del Riesgo
de Crédito, examen resultados de informes de revisión de carteras de crédito de los segmentos y
unidades, seguimiento particular situación segmento Petróleo y Gas; seguimiento avance en
administración integral de riesgo, cuestionario sobre riesgo integral requerido por la Sudeban;
seguimiento autorizaciones Cadivi por divisas para cartas de crédito y tarjetas de crédito; consideración
reportes Riesgo Operacional, examen situación fraudes tarjetas de débito y crédito; consideración
reportes Riesgo de Mercado, cartera de inversiones, establecimiento límites portafolio activos de
terceros.
Mercantil Banco Universal
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