Untitled - Jabatan Audit Negara

2003 mendapati 75.9% dari tender dan sebut harga berkenaan iaitu8 tender dan 58 sebut harga telah dilaksanakan secara rundinganterus. Mengikut Arahan Perbendaharaan 170 hingga 172penganugerahan tender atau sebut harga secara terus hanyadibenarkan dalam suasana darurat yang mana kesan daripadakelewatan perolehan akan menjejaskan perkhidmatan dankepentingan awam atau sekiranya hanya ada satu pembekalsahaja yang boleh membekalkan barangan yang diperlukan.Semakan Audit terhadap perolehan yang dibuat secara rundinganterus mendapati tidak semua sebut harga/ tender memenuhi kriteriayang melayakkan berbuat demikian. Sungguhpun begitu semuaperolehan ini telah mendapat kelulusan Datuk Bandar danLembaga Tender.47.3.5 Penyelenggaraan Daftar BilMengikut Arahan Perbendaharaan 103, Ketua Jabatan hendaklahmenyelenggara Daftar Bil bagi merekod semua bil yang diterimadan juga bertujuan memudahkan pihak Jabatan memantaupembayaran terhadap sesuatu bil supaya tidak melangkaui tempoh30 hari dari tarikh penerimaannya. Pegawai yang diberikuasa perlumemeriksa Daftar Bil ini sekurang-kurangnya 1 bulan sekalisebagaimana yang dikehendaki oleh Surat PekelilingPerbendaharaan Bil. 1 Tahun 2002.Pemeriksaan Audit mendapati Bahagian Kewangan selaku pejabatpembayar bagi Majlis tidak menyelenggara Daftar Bil. Padakebiasaannya Jabatan lain akan menerima invois dan bil daripadapembekal atau kontraktor. Jabatan berkenaan akan melengkapkandokumen yang perlu serta mendapatkan kelulusan daripadapegawai bertanggungjawab untuk pembayaran. Setelah itu invoisdan bil tersebut akan dikenakan kepada vot yang berkaitansebelum dihantar ke Bahagian Kewangan. Penghantaran invoisdan bil ini dibuat bersama dengan 2 slip akuan penerimaan invois.Satu salinan slip ini yang telah dicop tarikh terima oleh Bahagian187