Untitled - Jabatan Audit Negara

Pada pandangan Audit, secara keseluruhannya kawalan dalamanpengurusan hasil adalah lemah. Perbadanan hendaklah memperbaikikelemahan yang telah dibangkitkan di samping meningkatkanpemantauan dan mengambil tindakan tegas bagi memungut tunggakanjualan tanah.51.3 KAWALAN PERBELANJAANPada tahun 2003 Perbadanan telah membelanjakan sejumlah RM28.47 jutabagi perbelanjaan mengurus dan sejumlah RM7.43 juta bagi perbelanjaanpembangunan.51.3.1 Kuasa Meluluskan PembayaranPeraturan Perakaunan Dan Kewangan Perbadanan, Peraturan 80menghendaki Pengurus Besar mengemukakan nama pegawaiyang diberi kuasa memperakui baucar bayaran berserta contohtandatangan kepada Bahagian Kewangan. Adalah didapatiperaturan ini tidak dipatuhi melainkan hanya kuasa dan contohtandatangan cek sahaja yang ada dikemukakan ke BahagianKewangan.51.3.2 Buku VotBuku Vot hendaklah diselenggara dengan lengkap dan kemas kiniserta disemak oleh pegawai yang dipertanggungjawabkan. Inidapat mengawal perbelanjaan yang dilakukan supaya tidakmelebihi anggaran yang diluluskan. Semakan Audit mendapatiBuku Vot berkomputer telah diselenggarakan dengan kemas kinioleh kakitangan yang dibenarkan. Walaupun begitu tiada buktimenunjukkan semakan ada dibuat oleh pegawai atasan bagimengesahkan pembayaran yang dibuat.51.3.3 Penyata Penyesuaian BankAdalah didapati penyesuaian dengan urus niaga bank dibuatsecara berkomputer dan telah diselenggarakan dengan kemas kini199