Untitled - Jabatan Audit Negara

peraturan kewangan yang ditetapkan. Bagaimanapun beberapa peraturanmengenai kawalan hasil tidak dipatuhi sepenuhnya seperti pemeriksaanmengejut terhadap wang tunai tidak dijalankan dan penyata penyesuaian hasiltidak disediakan. Kedudukan pematuhan terhadap peraturan kewanganberhubung dengan kawalan hasil adalah seperti di Jadual 12.Jadual 12Pematuhan Terhadap Peraturan KewanganBerhubung Dengan Kawalan HasilJabatan/ PejabatKawalan Pengurusana b c d e f g hPejabat Daerah Dan Tanah Gombak / / / / / X / TBPejabat Daerah Dan Tanah Hulu Langat / / / / / / / /Jabatan Perancang Bandar Dan Desa / / / X / / X /Jabatan Mufti Negeri Selangor TB TB TB TB TB / TB TBPejabat Dewan Undangan Negeri TB TB TB TB TB X TB TBPejabat D.Y.M.M Sultan Selangor TB TB TB TB TB X TB TBNota : /- Mematuhi X- Tidak Mematuhi TB-Tidak Berkenaana. Resit ditulis dan ditandatangani oleh 2 orang pegawai yang berasinganb. Semakan harian dibuat antara Buku Tunai dan resitc. Kebenaran bertulis untuk pegawai yang menerima wangd. Notis mengenai keperluan meminta resit dipamerkan untuk pengetahuan awame. Kemasukan wang ke bank dibuat dengan segeraf. Pemeriksaan mengejut terhadap wang dan barang berhargag. Penyata Penyesuaian Hasil dibuat dengan betul dan kemas kinih. Kebenaran khusus diberi kepada seseorang pegawai yang perlu menguruskansendiri semua aktiviti pungutan hasil14.3 KAWALAN PERBELANJAANKetua Jabatan adalah bertanggungjawab untuk memastikan bahawa setiapperbelanjaan yang dibuat mempunyai peruntukan, disokong dengansewajarnya, diluluskan oleh pegawai yang diberi kuasa dan diperakaunkandengan betul. Semakan Audit terhadap kawalan perbelanjaan bagi 6 Jabatanyang diaudit mendapati beberapa peraturan tidak diikuti. Antaranya ialahkelemahan dalam penyelenggaraan Buku Vot, pengunaan Borang Pesanan59