Untitled - Jabatan Audit Negara

iii) Rekod hasill tidak kemas kini atau tidak disemak oleh pegawaipenyelia, antaranya buku tunai dan penyata penyesuaian hasil;iv) Rekod perbelanjaan tidak lengkap atau tidak disemak oleh pegawaipenyelia, antaranya Buku Vot, penyata penyesuaian perbelanjaan danDaftar Bil;v) Penyelenggaraan rekod aset iaitu Daftar Harta Modal dan Inventoritidak memuaskan dan aset tidak mempunyai tanda pengenalan ‘HakMilik Kerajaan’;vi) Pemeriksaan aset tidak dijalankan;vii) Aset yang tidak diperlukan atau usang belum dilupuskan; danviii) Buku log kenderaan tidak kemas kini.17.6 TINDAKAN PEMBETULAN OLEH JABATAN/AGENSISecara keseluruhannya Jabatan/Agensi menyambut baik program AnakAngkat dan telah memberi komitmen dan kerjasama yang sepenuhnya.Tindakan pembetulan dan penambahbaikan yang telah dilaksanakan olehJabatan/ Agensi antaranya adalah seperti berikut:i) Jabatan/Agensi telah mengemas kini struktur organisasi terutamanyadi Bahagian Kewangan bagi mewujudkan pengasingan danpembahagian tugas yang jelas. Selain itu, pegawai dan kakitangandihantar menghadiri kursus mengenai kewangan bagi meningkatkanpengetahuan dan kemahiran dalam tugas kewangan. Penyeliaan danpemantauan oleh pegawai atasan terhadap pengurusan hasil,perbelanjaan dan aset Jabatan/ Agensi dipertingkatkan.ii) Perbadanan Perpustakaan Awam Selangor telah mewujudkanJawatankuasa Pengurusan Kewangan Dan Akaun manakala PejabatDaerah Dan Tanah Gombak telah mengaktifkan semulaJawatankuasa ini bagi memantau pengurusan kewangan Jabatan/Agensi.iii) Perbadanan Perpustakaan Awam Selangor telah mengambiltindakan terhadap kelemahan yang dikenal pasti dalam kawalan hasilseperti mengeluarkan surat penurunan kuasa secara bertulis,73