Untitled - Jabatan Audit Negara

ii) Jawatankuasa Pengurusan Kewangan Dan Akaun tidak diwujudkanatau jika ada tidak mengadakan mesyuarat mengikut kekerapan yangditetapkan.iii) Aspek kawalan hasil seperti pemeriksaan mengejut tidak dibuat.Penyata penyesuaian hasil tidak disediakan dan kebenaran bertulisuntuk mengutip wang tidak dikeluarkan kepada kakitangan yangmemungut hasil.iv) Buku Vot tidak disesuaikan dengan Laporan Perbelanjaan BulananPerbendaharaan. Tanggungan tidak direkod dalam Buku Vot, DaftarBil tidak diselenggara dengan kemas kini dan penggunaan borangpesanan tempatan tidak teratur.v) Kumpulan Wang Amanah dan deposit tidak disesuaikan denganrekod Perbendaharaan. Ada beberapa akaun deposit lama tidakdituntut dan diambil tindakan sewajarnya.vi) Pengurusan aset dan inventori tidak memuaskan. Harta modal daninventori tidak direkod dalam Daftar Harta Modal atau DaftarInventori. Rekod penyelenggaraan kenderaan tidak kemas kini dantindakan tidak diambil untuk melupuskan barang usang dan tidakekonomi untuk dibaiki.Kedudukan Masa KiniJabatan dan Agensi terlibat telah mengambil tindakan untukmenyelenggarakan dan mengemas kini semua rekod kewangan supayalengkap dan teratur. Jawatankuasa Pengurusan Kewangan Dan Akaun telahdiwujudkan dan mesyuarat telah diadakan seperti mana yang dikehendakioleh peraturan. Pemeriksaan mengejut telah dijalankan oleh Ketua Jabatanatau pegawai yang diberi kuasa. Daftar Harta Modal dan Inventori telahdisediakan dan diselenggarakan dengan teratur dan kemas kini. Tindakansewajarnya sedang diambil untuk melupuskan barang usang atau tidakekonomi untuk dibaiki.260