Compleet Jaardocument 2012 - Antoni van Leeuwenhoek

III.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANSToelichting:BestemmingsreservesDe bestemmingsreserves hebben betrekking op reserve bijzondere doeleinden.Fonds Wetenschappelijk OnderzoekMedio 1988 is door de Stichting NKI een premieobligatielening van € 124.789.559 uitgegeven.Op deze obligatielening werd geen rente vergoed. De aflossing heeft op 2 juni 1998 plaatsgevonden.Met deze financiële transactie is een voordelig verschil gerealiseerd van € 11.200.000 dat als Fonds WetenschappelijkOnderzoek wordt beheerd.De opbrengst van dit vermogen komt jaarlijks ten goede aan de exploitatie van het researchlaboratorium. Ter wille vande continuïteit zal het kapitaal in stand worden gehouden.Het verschil tussen bovengenoemd vermogen en de belegde middelen van € 3,1 miljoen wordt veroorzaakt, doordat ditbedrag in het verleden is aangewend om de kasgeldlening te verlagen.PASSIVA12. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Saldo perHet verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 31-dec-2012x 1.000 € x 1.000 € x 1.000 € x 1.000 €Voorziening verwachte jubileum uitkeringen 344 169 82 431Voorziening PLB uren 0 111 0 111Totaal voorzieningen 344 280 82 542Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2012Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 104Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 438Hiervan langlopend (> 5 jaar) 165Toelichting per categorie voorziening:De voorziening verwachte jubileum uitkering is een voorziening voor medewerkers die in de toekomst recht hebben op eenjubileum uitkering. Bij deze voorziening is rekening gehouden met een percentage verloop van medewerkers van 12% en eenCAO stijging van 1%. Dit bedrag is contant gemaakt tegen de huidige rentevoet van 1,61% op basis van de 3 maands euribor.Voor toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is geen voorziening gevormd. De kostenworden rechtstreeks in het betreffende jaar ten laste van het resultaat gebracht.De voorziening PLB betreft een voorziening voor medewerkers die onder de overgangsregeling vallen.De overgangsregeling is uitsluitend van toepassing op de medewerker die op 1 januari 2009 in dienst was bij een werkgeverdie de CAO Ziekenhuizen toepaste.De medewerker dient op 31 december 2009, 45 jaar te zijn maar nog geen 50 en 10 jaar in dienst te zijn binnen de zorgsector.102 Financieel Jaarverslag 2012