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Capítulo 2 • Planejamento Estratégico, Plano de Metas e Ações 101
No exercício de 2012, o Conselho Nacional autorizou a transferência de recursos, no total de
R$ 258.054,00 atendendo aos pleitos das unidades do AM e MS para aquisição de mobiliários e
equipamentos necessários para melhoria das instalações das referidas unidades.
a) Metas físicas e financeiras
METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO
Física
100% dos recursos
disponibilizados
87% dos recursos foram
disponibilizados
Financeira 26.091.234,00 22.724.757,41 87,10
Fonte: Assessoria em Gestão Estratégica e Sistema Zeus.
b) Realizações por elemento de despesa
ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO
Federais 422.282,28
• Imposto de Renda sobre aplicação financeira – Recursos
do Fundecoop.
Transferências às unidades estaduais 15.209.807,91 • Transferências Fundecoop Suplementar.
Transferências p/projetos específicos 7.092.667,22 • Transferências Fundecoop Projetos Especiais e Adicional.
Fonte: Sistema Zeus.
Total 22.724.757,41
87
Ação 8951 – Serviço de Auditoria
A unidade de auditoria interna, subordinada ao Conselho Nacional do Sescoop, atua de forma
preventiva e consultiva com vistas a minimizar a ocorrência de irregularidades e aprimorar os
controles internos. Para o melhor desempenho de suas atribuições, a auditoria interna conta com o
apoio de serviços de auditoria independente, contratada para emitir opinião sobre as demonstrações
financeiras das unidades estaduais e nacional do Sescoop.
As auditorias realizadas nas unidades estaduais e na unidade nacional pela Assessoria de
Auditoria Interna, tem enfoque operacional, com o objetivo de assessorar a entidade no cumprimento
de suas metas, das normas internas e dos dispositivos legais, como, também, orientar
os gestores, contribuindo para a melhoria contínua dos processos. Conforme o Plano Anual de
Atividades de Auditoria Interna (PAAAI), aprovado pelo Conselho Nacional para o exercício
2012, a Assessoria de Auditoria realizou 19 visitas de auditoria, sendo emitidos os respectivos
relatórios.
Em adição, o Sescoop Nacional procede, regularmente, licitação para contratar serviços de
auditoria independente, conforme previsão em Regimento. Além da unidade nacional, tal serviço é
efetuado para todas as unidades estaduais do Sescoop e tem por objetivo obter opinião independente
de todas as demonstrações contábeis e financeiras das unidades estaduais e nacional. Tais informações
assessoram os Conselhos Fiscal e Nacional na aprovação dos processos de prestação de contas. No
exercício 2012 foram emitidos 28 relatórios dos auditores e 28 Cartas de Controles Internos.
a) Metas físicas e financeiras
METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO
Física 50 relatórios de auditoria 47 relatórios de auditoria 94
Financeira 924.792,00 895.695,15 96,85
Fonte: Assessoria de Auditoria e Controle e Sistema Zeus.