download

More documents

Recommendations

Info

114 Sescoop • Relatório de Gestão do Exercício de 2012 Capítulo IV – DAS COMPETÊNCIAS DO PRESIDENTE DO CONSELHO NACIONAL DA UNIDADE NACIONAL DO SESCOOP (...) “XXII – nomear as Comissões e seus componentes nos processos de sindicância no âmbito da Unidade nacional, Regional ou Estadual, quando for o caso, através de Resolução específica;” (...) Capítulo X – DO MONITORAMENTO DAS UNIDADES ESTADUAIS OU REGIONAIS DO SESCOOP Art. 50. A Unidade nacional (UN) do Sescoop, mediante regulamentação do Conselho Nacional, instituirá e manterá sistema permanente de monitoramento das Unidades estaduais (UE) e das Unidades Regionais (UR) do Sescoop. § 1º O Presidente do Conselho Nacional poderá valer-se dos trabalhos da sua equipe técnica, da auditoria interna e da auditoria independente para efetuar o monitoramento constante das Unidades estaduais e Regionais do Sescoop. § 2º Constatada qualquer irregularidade pelo monitoramento, o Presidente da Unidade nacional do Sescoop designará uma comissão de sindicância, constituída de 3 (três) membros, incumbida de apurar os fatos. (...) Art. 51. O Conselho Nacional, depois da análise do relatório da comissão de sindicância, poderá decretar a intervenção na referida Unidade Estadual ou Regional ou adotar outras medidas capazes de corrigir as irregularidades apuradas, sem prejuízo das sanções legais cabíveis. 3.5 Funcionamento do Sistema de Controle Interno da Unidade Os procedimentos e instruções operacionais são padronizados em documentos formais e essenciais para consecução dos objetivos da entidade, dando suporte ainda ao bom funcionamento. O sistema conta com uma auditoria interna que atua in loco, proporcionando ações preventivas, corretivas e de monitoramento dos processos. Durante o exercício de 2012, demos continuidade à manutenção da matriz de riscos do Sescoop, considerando a materialidade, criticidade e temporalidade de auditoria por unidade auditável e por processo operacional, que serve de base para o planejamento desta Audit, aumentando a eficiência na priorização de trabalhos de auditoria. Os objetivos são identificar os fatores de risco dos controles internos de cada processo auditado e atender com maior eficiência as necessidades das unidades auditadas no assessoramento e acompanhamento da Audit.
Capítulo 3 • Estrutura de Governança e de Autocontrole da Gestão 115 O mapeamento do grau dos controles internos dos processos auditáveis realizado pela Audit ao longo de 2012, tomou por base os apontamentos dos anos anteriores tanto da auditoria independente, CGU, TCU, quanto os da própria Auditoria Interna. A ferramenta permite a comparação do grau de controle dos processos operacionais auditados de um exercício para outro, ou seja, a situação de cada auditoria realizada na UE.
Page 1:
Relatório de Gestão do Exercício
Page 5 and 6:
Sescoop • Relatório de Gestão d
Page 7 and 8:
Page 9 and 10:
Page 11 and 12:
Page 13 and 14:
Page 15 and 16:
Page 17 and 18:
Page 19:
Page 23 and 24:
Capítulo 1 • identificação da
Page 25 and 26:
Page 27 and 28:
Page 29 and 30:
Page 31:
Capítulo 2 Planejamento Estratégi
Page 34 and 35:
32 Sescoop • Relatório de Gestã
Page 36 and 37:
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42 and 43:
Page 44 and 45:
Page 46 and 47:
Page 48 and 49:
Page 50 and 51:
Page 52 and 53:
Page 54 and 55:
Page 56 and 57:
Page 58 and 59:
Page 60 and 61:
Page 62 and 63:
Page 64 and 65:
Page 66 and 67: 64 Sescoop • Relatório de Gestã
Page 102 and 103: 100 Sescoop • Relatório de Gest
Page 109: Capítulo 3 Estrutura de governanç
Page 119: Capítulo 4 Programação e Execuç
Page 131 and 132: Capítulo 5 • Gestão de Pessoas,
Page 139: Capítulo 5 • Gestão de Pessoas,
Page 143: Capítulo 6 • Gestão do Patrimô
Page 147 and 148: Capítulo 7 • Gestão da Tecnolog
Page 149: Capítulo 8 Gestão do uso dos recu
Page 153: Capítulo 9 Conformidade e tratamen
Page 159 and 160: Capítulo 10 • Informações Cont
Page 167 and 168:
Capítulo 10 • Informações Cont
Page 169 and 170:
Page 171 and 172:
Page 173 and 174:
Page 175 and 176:
Page 177 and 178:
Page 179 and 180:
Page 181 and 182:
Page 183:
Page 187:
Capítulo 11 • Outras informaçõ
Page 190 and 191:
188 Sescoop • Relatório de Gest
Page 192 and 193:
Page 194 and 195:
Page 196 and 197:
Page 198 and 199:
Page 200 and 201:
Page 202 and 203:
Page 204 and 205:
Page 206 and 207:
Page 208 and 209:
Page 210 and 211:
Page 212 and 213:
Page 214 and 215:
Page 216 and 217:
Page 218 and 219:
Page 220 and 221:
Page 222 and 223:
Page 224 and 225:
Page 226 and 227:
Page 228 and 229:
show all

download

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?