Årsredovisning med hållbarhetsredovisning 2012 - Lantmännen

Kapitaleffektivitet
Minskad kapitalbindning och förbättrat kassaflöde ska nås
genom finansiell målstyrning och ökat fokus på kassaflöde
och avkastning på operativt kapital. Avkastning på operativt
kapital är ett av våra viktigaste styrtal och avkastningsmålen
följs löpande upp på samtliga affärsdrivande enheter.
Effektiviseringsarbetet för rörelsekapitalet, som är en stor
del av det operativa kapitalet, bedrivs i programmet Cash
Race som syftar till att frigöra bundet kapital, främst i kundfordringar
och varulager. Rörelsekapitaleffektiviteten, mätt
som rörelsekapital dividerat med omsättning, försämrades
med 1,5 procentenheter under 2012, främst som en följd
av höga spannmålspriser och en stor volym på den svenska
skörden vilket ökade lagervärdet kraftigt. Målsättningen är
en förbättring per år på minst 0,5 procentenheter för rörelsekapitalets
andel av omsättningen.
Vi fortsätter arbetet med
Målsättning och uppföljning där kostnaden för det operativa
kapitalet synliggörs.
Rörelsekapitaleffektivisering med målsättningen att frigöra
kapital främst genom varuflödeseffektivitet, se nedan.
Effektivare utnyttjande av kapital knutet till anläggningstillgångar
genom ett ökat kapacitetsutnyttjande, strukturrationaliseringar
och försäljning av icke strategiska tillgångar,
förbättrad förprojektering, genomförande och uppföljning
av investeringsprojekt. Samtliga investeringar över 3 MSEK
behandlas av Investeringskommittén.
Analysarbete och utveckling av industriella planer i syfte att
optimera kapitalbas och investeringsbehov.
Varuflödeseffektivitet
Arbetet med att kontinuerligt effektivisera koncernbolagens
varuflöden, såväl kostnadsreduktioner som att undvika kostnadsökningar,
har under 2012 intensifierats.
LEAD är vår bas för kontinuerligt förbättringsarbete
Under 2012 fortsatte arbetet med att etablera en kultur av ständiga
förbättringar, drivet av initiativet LEAD (Learn, Engage,
Analyse, Do = Lantmännens Lean Enterprise initiativ). LEAD är
ett arbetssätt och en verktygslåda för ständiga förbättringar som
tar utgångspunkt i förlustanalys och fokuserar på eliminering
av förluster. Fundament i LEAD är engagemang av hela organisationen,
delaktighet, kompetensutveckling och framförallt
målstyrning.
SME driver utveckling av vår inköps- och försörjningsförmåga
Vidare startades under året ett nytt övergripande förändringsinitiativ,
SME (Supply Management Excellence = Försörjning i
världsklass) för att förbättra förmåga och arbetssätt inom inköp
och försörjning. Programmet förväntas ge en sänkt kostnadsnivå
på 500­700 MSEK, vilken ska vara uppnådd vid utgången
av 2014. Viss effekt av SME­initiativet levererades 2012, även
om huvudeffekten förväntas 2013 och 2014.
FLOW är vårt ramverk för utveckling av planering och styrning
Under året utvecklades också ett koncept och avläsningsmodell
för varuflöden, Varuflödesmodellen/FLOW. Modellen omfattar
en revision/avläsningsstruktur för att analysera nuläge och
förbättringspotentialer i varuflödet med fokus på planering och
styrning. Modellen innehåller också lösningspaket och verktyg.
Konceptet har framgångsrikt testats på Lantmännen Doggy
under hösten 2012, och resultatet av arbetet omfattar hela varuflödet
(planering – inköp – produktion – logistik) och ligger
till grund för Doggys förbättringsstrategi. Målet är att 2013
och framåt använda modellen i andra delar av koncernen för
att accelerera förbättrings­ och effektiviseringsinsatserna och
etablera effektiva styrnings­ och planeringsprocesser.
Industriella planer och struktur
Lantmännens olika verksamheter har signifikant olika industriell
struktur och förädlingsvärde. Detta gör att effektiviserings­
och rationaliseringspotentialen i varuflödet är olika stor och ser
olika ut beroende på verksamhet. Under 2012 har kompletta
industriella strukturplaner utvecklats för vissa verksamheter i
syfte att rationalisera kapitalbas och kapitaleffektivitet.
Under 2012
Utbildades Lantmännens första egna interna LEAD­revisorer.
Förbättrades investeringsprocessen, och en koncernprojektchef
rekryterades.
Initierades industristrukturella projekt för ökad lönsamhet.
Initierades energieffektiviseringar med stor besparingspotential
(25­30 procent till 2020) som stödjer vårt övergripande
klimatmål.
Utvecklades och startade SME­programmet som omfattar
hela koncernen och skall driva en signifikant och uthållig
prestationshöjning avseende inköp och försörjning i syfte att
öka vår kostnadseffektivitet markant.
Genomfördes våg 1 i SME­initiativet, som förväntas leverera
en sänkt kostnadsnivå på 64 MSEK 2013 och 148 MSEK
2014.
Initierades ett nytt mätsätt för vår kostnadsbas som tydligare
fokuserar på specifik effektivitet och produktivitet.
Organisationseffektivitet
Lantmännens försäljnings­ och administrationskostnader får
inte öka och eventuell inflation och löneökning ska möjliggöras
genom rationaliseringar. Samtidigt måste samtliga kostnader
regelbundet ses över. De enda kostnader som tillåts öka är försäljningskostnader
på nya marknader eller om antalet kunder
har ökat väsentligt, samt kostnader för FoU och marknadsföring
under förutsättning att det är kopplat till lönsam tillväxt.
För att nå målet måste verksamheten löpande effektiviseras
och organiseras rätt. En omfattande kompetensväxling har
initierats med målet att rätt person med rätt kompetens ska
arbeta på rätt plats i organisationen. Läs mer på sid 35­37.
Lantmännens Årsredovisning 2012
27
Våra fokusområden