Departement I - Gemeinde Davos

Verwaltungs- und Vermögensrechnung
Verwaltungs- und Vermögensrechnung
Die Zusammenfassung der Verwaltungsrechnung
nach Funktionen gemäss Harmonisier-
Die tem Zusammenfassung Rechnungsmodell (HRM) der Verwaltungsrechnung
ermöglicht einen
nach summarischen Funktionen Überblick gemäss über Harmonisiertem die NettoausgaRechnungsmodellben in den (HRM) einzelnen ermöglicht Aufgabenbereichen einen summarischen des
Überblick Gemeindehaushaltes.
über die Nettoausgaben in den einzelnen
Aufgabenbereichen des Gemeindehaushaltes.
Die deutliche Verbesserung im Bereich „Finan-
Die zen/Steuern“ deutliche Verbesserung gegenüber dem im Bereich Budget «Finanzen/ ist er-
Steuern» tragsseitig, gegenüber wie einleitend dem Budget erwähnt, ist ertragsseitig, zurückzu-
wie führen einleitend auf deutlich erwähnt, höhere zurückzuführen Steuererträge auf deutlich aus
höhere früheren Steuererträge Jahren. Zudem aus früheren sind in Jahren. diesem Zudem Be-
sind reich in einerseits diesem Bereich der einerseits nicht budgetierte der nicht budgetier- Gewinn
te aus Gewinn dem Verkauf aus dem des Verkauf Hauses des Hauses Notar Engi Notar ent- Engi
enthalten, halten, andererseits die tieferen Abschreibungen
Abschreibun-
infolge gen infolge Reduktion Reduktion der Abschreibungssätze der Abschreibungssätze und der
tiefere und der Zinsaufwand tiefere Zinsaufwand auch wegen auch des günstigen wegen des Zinsumfelds.
günstigen Der Zinsumfelds. Minderaufwand Der Minderaufwand im Bereich «Soziale im
Wohlfahrt» Bereich „Soziale entstand Wohlfahrt“ unter anderem, entstand weil das unter Projekt an-
«befristete derem, weil Arbeitseinsätze das Projekt für „befristete SozialhilfebezügerInArbeitseinnen»sätze
nicht für durchgeführt SozialhilfebezügerInnen“ wurde. Im Gegenzug nicht durch- hat sich
der geführt Aufwand wurde. für Im Kinderbetreuung Gegenzug hat erhöht, sich der weil Auf- sich
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Nettoaufwand nach Aufgaben
wand für Kinderbetreuung erhöht, weil sich die
Gemeinde wegen des kantonalen Rechts
die ebenfalls Gemeinde auch wegen an der des Kinderkrippe kantonalen Rechts Mandala ebenfalls
Wolfgang auch an beteiligen der Kinderkrippe muss. Mandala Wolfgang beteiligen
muss.
Mehraufwand resultierte in den Bereichen Kul-
Mehraufwand tur/Freizeit und resultierte Verkehr in insbesondere den Bereichen wegen Kultur/
Freizeit der Separatrechnung und Verkehr insbesondere DDO für Leistungen wegen der Sepa- des
ratrechnung Werkbetriebs DDO vom für Mai Leistungen bis Oktober des Werkbetriebs
2009, wel-
vom che der Mai bis Grosse Oktober Landrat 2009, am welche 2. Dezember der Grosse 2010 Landrat
mittels am 2. Nachtragskredit Dezember 2010 mittels genehmigt Nachtragskredit hat. Im Begenehmigtreich Bildung hat. Im fielen Bereich die Bildung Kantonsbeiträge fielen die Kantons- tiefer
beiträge aus, weil tiefer die aus, Schülerzahlen weil die Schülerzahlen aufgrund der aufgrund De-
der mografie Demografie rückläufig rückläufig sind. sind. Der Mehraufwand Der Mehraufwand im
im Bereich Bereich Verwaltung resultieren mehrheitlich aus
deutlich aus deutlich höheren höheren Aufwendungen Aufwendungen für Rechtsgutach- für
ten Rechtsgutachten und Prozesskosten, und Prozesskosten, insbesondere wegen insbe- der
Lenkungsabgabe sondere wegen der und Lenkungsabgabe der Zweitwohnungskontigen- und der
tierung. Zweitwohnungskontigentierung. Zudem sind Mehrkosten angefallen Zudem für sind den
Unterhalt Mehrkosten und die angefallen Erweiterung für des den Speicher-Systems
Unterhalt und
sowie die Erweiterung für amtliche Gebäudeschätzungen.
des Speicher-Systems sowie
für amtliche Gebäudeschätzungen.
Laufende Rechnung 2010 (ohne Nettoertrag aus Finanzen/Steuern)
Soziale Wohlfahrt
6.3%
Gesundheit
7.4%
Kultur/Freizeit
10.3%
Verkehr
14.1%
Umwelt/Raumordnung
1.2% Volkswirtschaft
9.8%
Bildung
34.9%
Verwaltung
11.4%
Sicherheit
4.6%
Abweichungen
Rechnung 2010 Budget 2010
(ohne Liegenschaftensteuer)
Rechnung 2009 Budget Vorjahr
Fr. Fr. Fr. Fr. % Fr. %
Verwaltung - 4'966'809.26 4'845'900 4'111'613.41 120'909 2.5 855'196 20.8
Sicherheit - 2'015'232.93 2'003'500 2'187'390.54 11'733 0.6 -172'158 -7.9
Bildung - 15'176'305.80 15'010'100 15'550'420.79 166'206 1.1 -374'115 -2.4
Kultur/Freizeit - 4'485'166.49 4'022'000 3'628'739.84 463'166 11.5 856'427 23.6
Gesundheit - 3'209'022.79 3'140'700 4'428'515.45 68'323 2.2 -1'219'493 -27.5
Soziale Wohlfahrt - 2'718'112.95 2'830'900 2'506'577.85 -112'787 -4.0 211'535 8.4
Verkehr - 6'118'273.09 5'808'700 6'724'455.34 309'573 5.3 -606'182 -9.0
Umwelt/Raumordnung - 520'210.00 448'900 532'857.10 71'310 15.9 -12'647 -2.4
Volkswirtschaft - 4'275'628.12 4'249'270 2'851'328.39 26'358 0.6 1'424'300 50.0
Finanzen/Steuern 42'649'869.31 37'743'380 41'019'769.45 4'906'489 13.0 1'630'100 4.0
Ergebnis -834'892.12 -4'616'590 -1'502'129.26 3'781'698 -81.9 667'237 -44.4