Ag-Bericht 2005

IV. Zusammenfassung und Ausblick
Zusammenfassung
Die Commerzbank hat im Geschäftsjahr 2005 ihr
Risikocontrolling- und -managementsystem weiter
ausgebaut. In vielen Bereichen wurden signifikante
Fortschritte erzielt, die auch zukünftig wesentlich zur
Verbesserung der Gesamtbanksteuerung beitragen
werden.
In diesem Zusammenhang stellt die verstärkte Integration
des internen Ökonomischen Kapitalkonzepts
in weitere Einzel- und Gesamtbanksteuerungsprozesse
einen erheblichen Beitrag zur Hebung von Wertpotenzialen
in der Commerzbank dar.
Es war stets sichergestellt, dass das zur Verfügung
stehende disponible Risikodeckungskapital deutlich
über dem definierten Kapitalpuffer lag.
Die laufenden Projekte zur Umsetzung neuer aufsichtsrechtlicher
Anforderungen (Basel II, MaRisk)
wurden 2005 mit hohem Engagement aller Beteiligten
fortgesetzt. Die Bank ist hier einen großen Schritt
weitergekommen, was nicht nur zu einer Optimierung
der Kapitalallokation nach Basel II, sondern auch zu
einer deutlichen Verbesserung der risikosensitiven
Steuerung führt.
Ausblick
Auf Basis des 2005 gestellten Antrags zur Zertifizierung
des IRB-Advanced-Ansatzes nach Basel II wird
mit Beginn der Prüfungsdurchführung durch die Aufsicht
noch im Jahr 2006 gerechnet. Aus heutiger Sicht
ist die fristgerechte Umsetzung und Prüfung der fortgeschrittenen
Basel II-Ansätze innerhalb der Umsetzungsfrist
– nach derzeitiger Planung der Aufsicht zum
31. Dezember 2007 – sichergestellt.
Mit den weiteren Fortschritten bei der Erfassung,
Bewertung und Modellierung der operationellen Risiken
konnten im Berichtsjahr die Stabilität und Aussagefähigkeit
des ambitionierten AMA-Ansatzes nach
Basel II weiter ausgebaut werden.
Überarbeitung der Kreditrisikostrategie
Die Kreditrisikostrategie wurde auch 2005 der jährlichen
Überprüfung unterzogen. Basierend auf einer
gemeinsam von Risikocontrolling, Marktfolge und
Markt durchgeführten Standortbestimmung wurde
die strategische Ausrichtung im Kreditgeschäft nebst
Maßnahmenplanung für den Planungshorizont 2006
bis 2008 festgelegt. 2006 wird die Erstellung einer
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umfassenden Gesamtrisikostrategie für 2007 bis 2009
vorgenommen. Die zukunftsorientierte Ausrichtung
des Kreditportfolios auf Basis der Kreditrisikostrategie
wird konsequent fortgeführt. Hierbei werden klare
Impulse für die geplante Entwicklung der Kreditvolumina
beim umworbenen Mittelstand sowie den Abbau
und die Begrenzung risikobehafteter Teilportfolien
gesetzt. Bei der Risikobegrenzung stehen die Klumpenrisiken
im Vordergrund.
Intensive Treatment und
Entwicklung der Risikovorsorge
Im Intensive Treatment besteht die Bereitschaft zur
Übernahme von Führungsmandaten; die Mitarbeiter
der Bank entwickeln sich in diesem Segment gezielt
zu „Risikomanagern“ mit dem vorrangigen Ziel des
Erhalts von Unternehmen und Arbeitsplätzen und
haben damit auch das Kundeninteresse im Auge.
Durch den Ausbau der Portfoliomanagementaktivitäten
und frühzeitig eingeleitete Risikobegrenzungsmaßnahmen
konnte der Risikovorsorgebedarf
auch im Jahr 2005 deutlich reduziert werden. Hierzu
hat der gezielte Abbau von erhöht latenten Klumpenrisiken
und Problemkrediten einen wichtigen Beitrag
geleistet. Die Commerzbank hat sich für 2006 das
Ziel gesetzt, die Risikovorsorge risk-return orientiert
weiter zu optimieren. Nachdem wir bei Klumpen- und
Länderrisiken 2005 in der Nettobetrachtung keine
Belastungen erfahren haben, ist in diesem Segment
das Optimum erreicht; realistischerweise müssen wir
hier auch wieder einmal mit Rückschlägen rechnen.
In der Breite des Mittelstandsgeschäfts in Deutschland
haben wir inzwischen ein günstiges Niveau erreicht,
weshalb wir mit einem weiteren Abbau der Gesamt-
Netto-Risikovorsorge der Commerzbank 2006 im
„most realistic case“ nicht rechnen. Unter normalen
Rahmenbedingungen werden wir das 2005 erreichte
Niveau bestenfalls halten können, wir rechnen allerdings
mit zusätzlichen Belastungen auf der Privatkundenseite.
Effizienzsteigerung im Kreditbearbeitungsprozess
Die Ergebnisse eines Projekts zur weiteren Produktivitätssteigerung
des gesamten Kreditprozesses („etec –
end-to-end-credit“) werden ab 2006 wesentliche
zusätzliche Beiträge zur Effizienz liefern und damit
unseren Marktauftritt gerade auch beim Mittelstand
verbessern. Mittelfristig sehen wir hierin nicht nur die
Chance, deutlich mehr Effizienz in der Kreditbearbei-