Connecting the nation. and Beyond. - ChartNexus
Connecting the nation. and Beyond. - ChartNexus
Connecting the nation. and Beyond. - ChartNexus
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
penYata KaWaLan<br />
DaLaman<br />
Lembaga Pengarah percaya dengan sesungguhnya terhadap<br />
kepentingan memiliki sistem kawalan dalaman yang berwibawa<br />
untuk melindungi pelaburan pemegang saham dan aset<br />
Kumpulan. Lembaga Pengarah juga bertanggungjawab secara<br />
menyeluruh ke atas sistem kawalan dalaman MRCB dan<br />
memastikan proses kajian dilaksanakan dari semasa ke semasa<br />
terhadap sistem berkenaan bagi memastikan agar ia sentiasa<br />
relevan dan berkesan bagi menangani keadaan perniagaanya<br />
yang berubah-ubah.<br />
eLemen Utama sIstem KaWaLan DaLaman KUmpULan<br />
aDaLaH sepertI DInYataKan DI BaWaH:<br />
i) Garis autoriti yang ditakrif dengan jelas dalam sktruktur<br />
organisasi bahagian telah diwujudkan bagi memudahkan<br />
penyeliaan dan pemantauan tatacara dan operasi unitunit<br />
perniagaan secara individu serta jabatan-jabatan<br />
perkhidmatan sokongan;<br />
ii) Had-had Autoriti telah diwujudkan bagi Kumpulan dan<br />
syarikat-syarikat subsidiari utama. Had-had Autoriti ini<br />
memperincikan pembahagian dan delegasi tanggungjawab<br />
yang jelas daripada Lembaga Pengarah kepada Jawatankuasa<br />
Lembaga Pengarah dan kepada kakitangan pengurusan dan<br />
peringkat kelulusan bagi semua aspek operasi;<br />
iii) Dokumentasi dasar dan prosedur dalaman yang jelas<br />
dibentangkan dalam satu siri manual prosedur piawaian<br />
operasi. Manual tersebut dikaji dan dipertingkatkan secara<br />
berkala agar bersesuaian dengan perubahan dalam struktur<br />
dan proses perniagaan serta perubahan persekitaran luar.<br />
iv) Jawatankuasa Pengurusan Projek Bersama yang meliputi<br />
penyertaan rakan-rakan kongsi perniagaan luar, jika perlu,<br />
membincangkan dan menilai pihak-pihak yang dijemput<br />
untuk mengemukakan sebut harga dan seterusnya pemberian<br />
kontrak bagi memastikan ketelusan dan kewibawaan proses<br />
pemberian tender;<br />
v) Belanjawan tahunan untuk tahun berikutnya disediakan<br />
terlebih dahulu menggunakan satu proses belanjawan<br />
terperinci. Belanjawan ini tertakluk kepada penilaian dan<br />
penelitian pasukan pengurusan kanan dan EXCO sebelum<br />
ia disyorkan kepada Lembaga Pengarah untuk diluluskan.<br />
Prestasi berb<strong>and</strong>ing belanjawan dipantau pada setiap bulan<br />
dan setiap setengah tahun di mana satu pelaksanaan kajian<br />
belanjawan secara menyeluruh dijalankan;<br />
vi) Prestasi setiap bahagian dan jabatan serta status projekprojek<br />
penting dipantau dan dikaji setiap bulan oleh pasukan<br />
pengurusan kanan dalam mesyuarat peringkat bahagian<br />
yang dipengerusikan oleh Ketua Pegawai Eksekutif dan jika<br />
perlu, pelan tindakan akan disediakan untuk menangani<br />
risiko dan isu-isu yang dikenal pasti.<br />
vii) Maklumat yang kerap dan menyeluruh disediakan oleh<br />
Pengurusan kepada Lembaga Pengarah dan Jawatankuasajawatankuasanya<br />
yang meliputi prestasi kewangan, petunjuk<br />
prestasi utama dan prestasi aliran tunai;<br />
viii) Pelbagai sistem maklumat pengurusan diwujudkan untuk<br />
menyediakan maklumat yang tepat dan kena pada masanya<br />
berhubung prestasi Kumpulan kepada pihak pengurusan<br />
dan bagi membantu pengurusan membuat keputusan yang<br />
berkesan;<br />
ix) Sebuah Rangka Kerja Pengurusan Risiko disediakan dan telah<br />
disemak semula pada tahun 2011 untuk mempertingkatkan<br />
keberkesanannya dan memastikan agar ia terus bersesuaian<br />
dan boleh diaplikasi dengan perubahan dalam struktur,<br />
proses dan persekitaran perniagaan Kumpulan; dan<br />
x) Kunjungan dan kajian secara kerap oleh Audit Dalaman<br />
dilaksanakan ke atas bidang-bidang risiko utama bagi<br />
menyediakan jaminan bebas terhadap keberkesanan sistem<br />
kawalan dalaman Kumpulan serta memberi nasihat yang<br />
membina kepada Pengurusan untuk penambahbaikan<br />
seterusnya.<br />
Lembaga Pengarah percaya bahawa pembangunan sistem<br />
kawalan dalaman merupakan suatu proses berterusan dan<br />
telah mengambil langkah untuk menambahbaik sistem<br />
kawalan dalaman sepanjang tahun yang ditinjau, dan akan terus<br />
melakukan yang sedemikian. Pada tahun yang ditinjau, beberapa<br />
aspek yang boleh dipertingkatkan dalam sistem kawalan<br />
dalaman telah dikesan. Pengurusan telah bertindak balas<br />
terhadap isu-isu yang dibangkitkan dan mengambil langkahlangkah<br />
yang sewajarnya untuk menangani aspek-aspek yang<br />
boleh dipertingkatkan yang telah dipaparkan tersebut.<br />
Pengaturan bagi pemantauan, kajian dan laporan yang ada<br />
menyediakan jaminan munasabah bahawa struktur kawalan dan<br />
operasinya adalah bersesuaian dengan operasi Kumpulan dan<br />
bahawa risiko berada di paras yang boleh diterima di seluruh<br />
perniagaan Kumpulan. Walau bagaimanapun, pengaturan<br />
sedemikian tidak menghapuskan kemungkinan kesilapan<br />
manusia, pengabaian prosedur kawalan secara sengaja oleh<br />
kakitangan dan pihak-pihak lain atau berlakunya peristiwa yang<br />
tidak diramal. Lembaga Pengarah berpendapat bahawa sistem<br />
kawalan dalaman yang ada pada tahun ditinjau berada dalam<br />
keadaan baik dan memuaskan untuk melindungi pelaburan<br />
pemegang saham, kepentingan pemegang kepentingan dan<br />
aset Kumpulan.<br />
penyata Kawalan Dalaman ini telah diluluskan oleh Lembaga<br />
pengarah melalui resolusinya pada 14 Februari 2012.<br />
tan sri azlan Zainol<br />
Pengerusi<br />
malaysian resources corporation Berhad<br />
/ MRCB laporan tahunan 2011 / 131
Change language