à rsredovisning 2011 - Mjölby kommun

Mjölby kommun Årsredovisning 2011Ekonomisk översiktoch analysBelopp inom parentes avser 2010Årets resultatÅrets resultat uppgår till 34,4 (15,7) mkr mot ett budgeterat resultat på 11,4mkr. Nämnderna visar ett underskott jämfört med budget på -1,8 (-14,6) mkroch finansieringen ger ett överskott på 24,9 (2,8) mkr.Nämndernas avvikelser är sammantaget vid årets slut endast -1,8 mkr.Därutöver har årets resultat påverkats av vissa poster på det finansiella områdetsom inte varit kända eller beslutade vid budgeteringstillfället. Främst harskatteintäkter och generella statsbidrag ökat med 19 mkr. Sveriges kommuneroch landsting (SKL) har beslutat att sänka diskonteringsräntan som användsi pensionsskuldsberäkningarna enligt RIPS med 0,75 procentenheter. Dennasänkning medför att pensionsskulden för kommunen ökar med ytterligaredrygt 5 mkr. Dessutom har intäkt från Trafikverket erhållits på knappt 5mkr för vägrätt i samband med ombyggnad av riksväg 32/50. Även 2011 haravtalsgruppsjukförsäkringsavgiften och avgiftsbefrielseförsäkringen för kollektivavtaladpension satts till noll. Det har medfört en lägre kostnad med drygt 3mkr. Sammanlagt ger dessa poster ett cirka 22 mkr bättre resultat än budgeterat.Årets resultat(mkr)403020100-10-20-3020032005200720092011BalanskravetDet justerade resultatet för balanskravet är 25,8 (8,1) mkr. Mjölby kommunhar klarat balanskravet de år som det har gällt, det vill säga åren 2000-2011.Kommunallagens krav på balans i ekonomin innebär att resultatet inte fårbudgeteras negativt. Enligt gällande regelverk ska realisationsvinster räknasbort för att komma fram till det justerade resultatet som ska vara positivt.Balankrav, mkr 2011 2010 2009 2008 2007Årets resultat 34,4 15,7 13,2 10,0 20,7Extraordinära intäkter 0 0 0,0 -2,0 0,0Realisationsvinster -8,6 -7,6 -7,7 -6,4 -4,3Justerat resultat 25,8 8,1 5,5 1,6 16,413 Förvaltningsberättelse