à rsredovisning 2011 - Mjölby kommun

Mjölby kommun Årsredovisning 2011Individ- och familjeomsorg: -0,6 mkr varav barn- och ungdomsvård +1,3 mkr.Avser framförallt öppenvård för barn. Missbruksvård för vuxna, -1,2 mkr.Antalet individer med utanförskap och missbruk i åldern över 45 år ökarsamtidigt som ett antal yngre missbrukare flyttat in till kommunen. Försörjningsstöd-0,4 mkr.I verksamhetsberättelser och driftredovisning för respektive nämnd finns merinformation.Finansieringens budgetavvikelserTill finansieringen samlas bland annat skatteintäkter, generella statsbidrag,räntor, pensioner och vissa poster som inte kan hänföras till någon speciellnämnd. Finansieringens utfall i förhållande till årsbudgeten visar sammanlagtett överskott med 24,9 (2,8) mkr. Kommunalskatten utgör den största positivaavvikelsen på 17,2 mkr. Finansiella kostnader, -4,6 mkr. Här ingår ökningen avpensionsskulden på 5,1 mkr som uppkommit eftersom Sveriges kommuner ochlandsting har beslutat att sänka diskonteringsräntan som används i pensionsskuldsberäkningarnaenligt RIPS med 0,75 procentenheter. Det ofördeladeanslaget för oförutsedda behov visar överskott på 7,3 mkr där bland annatpersonalkostnaderna inte ökade lika mycket som det fanns beredskap för.Utveckling av verksamhetens nettokostnader iförhållande till kommunalskatt ochgenerella statsbidragEn viktig förutsättning för en sund ekonomi är att det råder balans mellanintäkter och kostnader. För att bibehålla ett kort- och långsiktigt finansiellthandlingsutrymme krävs att det återstår en andel av de löpande intäkterna föratt finansiera framtida investeringar och pensionskostnader.Under 2011 har 96 procent (98 procent) av intäkterna från kommunalskattoch generella statsbidrag förbrukats i den löpande verksamheten, inklusiveavskrivningarna, vilket är en förbättring jämfört med 2010 mest beroendepå de högre skatteintäkterna. Inom den kommunala sektorn används oftamaximalt 98 procent som riktlinje vid en förenklad bedömning av hur en kommunförhåller sig till god ekonomisk hushållning. Vid en sådan nivå bedömsatt en kommun över tid klarar finansieringen av en normal investeringsnivå.Det betyder att normen 98 procent har uppfyllts alla år utom 2002, 2004och 2008 under den senaste 10-årsperioden. I genomsnitt under 10 år liggerförhållandet på 97 procent.Verksamhetens nettokostnader iförhållande till kommunalskattoch generella statsbidrag(procent)98,598,097,597,096,596,095,520032005200720092011KommunalskattUtdebiteringen av kommunalskatt har varit oförändrad på 21,15 kr liksomlandstingsskatten på 9,85 kr.Under året erhålls preliminära kommunalskatteintäkter. Dessa justerasmed den prognos på slutavräkning som SKL presenterar i december varje år.Justeringen för 2011 är 18,8 mkr. Dessutom är 2010 års deklarationer färdigaoch slutavräkning för 2010 definitiv vilket medför en resultatförbättring för2011 på 3,7 mkr.15 Förvaltningsberättelse