universidad mayor de san andres facultad de ciencias economicas y ...

CONDICION CRITERIO CAUSA EFECTO RECOMENDACION REFERENCIA
2.11. Deficiencias en la
Elaboración de Certificados
de Egreso
De la revisión de los
certificados de egresos
elaborados, hemos
advertido deficiencias en
su elaboración.
Los Principios, Normas Generales y
Básicas de Control Interno
Gubernamental, Numeral 2318,
Procedimientos para ejecutar
actividades de control responden a un
orden de prelación que contempla
controles previos, sucesivos niveles de
supervisión hasta llegar a la dirección
superior. Todos los procedimientos se
completan con la retroalimentación de
los resultados que producen para la
generación de acciones correctivas
tanto sobre el proceso objeto de
control como sobre el propio
procedimiento de control, se establece
que las actividades de control referidas
incluyen, entre otras la:
- Inspección de documentos
La causa de la situación
descrita es atribuible a la
falta de conocimiento de las
Normas Básicas de Control
Interno por el responsable de
la unidad de kardex, así
como de la Directora de la
Carrera de enfermería.
Lo comentado ocasiona
riesgo (1) de que los
certificados de egreso
emitidos se a cuestionable
por incumplimiento de
requisitos, ocasionando
perjuicios en sus trámites
posteriores al alumno.
Se recomienda a la
señora Rectora instruir a
través del Vicerrector,
Decano de la Facultad
de Medicina,
Vicedecano a la
Directora de la Carrera
de Enfermería y al
Encargado de Kardex,
ejercer mayor control
antes de emitir los
certificados de egresos,
respecto a su
procesamiento, en
cumplimiento a las
Principios y Normas
Básicas de Control
Interno, numeral 2318,
todo ello para no
ocasionar perjuicios a los
alumnos.