universidad mayor de san andres facultad de ciencias economicas y ...

AUDITORÍA DEL KARDEX ACADÉMICO DE LA CARRERA DE ENFERMERÍA DE LA
FACULTAD DE MEDICINA, ENFERMERÍA, NUTRICIÓN Y TECNOLOGÍA MÉDICA - 2009
4.5 Administración Estratégica
No existen aspectos relevantes con el objeto de la auditoria
4.6 Sistema organizativo
La carrera de Enfermería cuenta con un manual de funciones de la UMSA, donde
se describen funciones y responsabilidades de las unidades organizacionales en
el objeto de la auditoria, sin embargo no cuenta con una estructura organizativa,
que este debidamente aprobado para su funcionamiento, además no cuenta con
un manual de procedimientos para el manejo del Kárdex académico.
4.7 Asignación de responsabilidades
En la verificación de las operaciones, hemos identificado que los responsables del
procesamiento de las operaciones se identifican sus cargos mediante firmas al pié
de cada nota con las descripción del cargo y el nombre en los documentos
procesados.
4.8 Políticas de Administración de Personal
La UMSA cuenta con políticas de administración de personal, sin embargo no se
generan procesos de capacitación en el área de manejo de Kardex académico.
4.9 Rol de la Auditoría Interna
La Universidad Mayor de San Andrés cuenta con una unidad de auditoría interna
4.10 Riesgo de Control
Del relevamiento de información y de la evaluación preliminar de control interno,
se establece lo siguiente respectos a las operaciones objeto de la auditoria:
Para ser alumno de la carrera tiene que haber ingresado en base a una de las
modalidades establecidas en el XI Congreso Nacional de Universidades como:
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