Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen

Toelichting op de programmarekening
De programmarekening met toelichting is de tegenhanger van het overzicht van baten en
lasten met toelichting, zoals die in de begroting is opgenomen. Het overzicht van baten
en lasten in de begroting 2012 is ingedeeld naar de zes programma's waarin alle baten
en lasten zijn opgenomen, inclusief de algemene dekkingsmiddelen en de mutaties in de
reserves.
De jaarrekening over begrotingsjaar 2012 sluit met een positief saldo van € 2.442.000,-.
De belangrijkste oorzaken die tot dit resultaat hebben geleid zijn:
Saldo van de begroting 843.000,-
Algemene uitkering, afrekening 2011 en bijstelling 2012 625.000,-
Voordeel rondweg Buitenpost 855.000,-
Saldo van overige invloeden 119.000,-
Resultaat na bestemming 2.442.000,-
Voor een toelichting op de verschillen tussen begroot 31-12 en de realisatie wordt
verwezen naar de analyse in het jaarverslag. De toelichting hieronder is een weergave
van de belangrijkste verschillen tussen het begrote bedrag per 1-1 en 31-12. Verder
bevat deze toelichting een overzicht van de aanwending van het bedrag voor onvoorzien
en een overzicht van de incidentele baten en lasten.
Verschillen tussen begroot 1-1 en 31-12
Programma 1 - Samenleving
R aming 1/ 1 R aming 31-12 R ealisatie
Baten 1.247.167 887.669 934.448
Lasten 11.562.173 11.565.823 11.618.596
R esultaat vo o r bestemming -10.315.006 -10.678.154 -10.684.148
Toevoeging/onttrekking aan reserves 47.000 28.384 30.000
R esultaat na bestemming -10.268.006 -10.649.770 -10.654.148
Baten
Op begrotingsbasis zijn de baten afgenomen met bijna € 360.000. Dit is met name
veroorzaakt door de volgende wijzigingen:
Jeugdbeleid – jeugdgezondheidszorg & CJG Achtkarspelen -563.000
Welzijnsaccommodaties – huisvestingskosten 163.000
Overige invloeden 40.000
-360.000
Lasten
Op begrotingsbasis zijn de lasten toegenomen met € 4.000. Dit is het saldo van de
volgende wijzigingen:
Onderwijshuisvesting en gemeenschappelijke onderwijslasten -236.000
Deeltaken onderwijs – leerling-vervoer 100.000
Wmo collectief AWBZ 168.000
Overige invloeden -28.000
4.000
113