Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen

B. Weerstandsvermogen
Hieronder wordt per onderwerp omschreven in hoeverre een risico zich heeft voorgedaan
en wat de invloed is op het weerstandsvermogen.
1. Kapitaallasten bouwgrondexploitatie
In 2011 is een beroep gedaan op het weerstandsvermogen voor de afwaardering van
complexen in de bouwgrondexploitatie, dit omdat de provincie beperkt contingenten
beschikbaar stelde. Het contingentenrisico, door een verlaging van het risicoprofiel, is
toen grotendeels afgehandeld.
Onderdeel hiervan was een afboeking in het complex De Wiken van ca. € 143.500.
Per abuis is in dit complex niet afgeboekt, maar bijgeboekt. Deze onjuistheid is in
2012 gecorrigeerd, waardoor € 287.000 aan de reserve Weerstandvermogen wordt
toegevoegd.
Het oplopen van de looptijd van complexen, en daarmee de rentelast over het al
geïnvesteerde kapitaal, heeft ook dit jaar voor de nodige risico's gezorgd. De risico's
konden worden afgeboekt op een algemeen complex binnen de bouwgrondexploitatie
zodat geen verder beroep hoefde te worden gedaan op het weerstandsvermogen. De
komende jaren blijft het risico wegens de slechte economische tijden nog bestaan.
2. Wmo
De uitvoering Wmo sluit in 2012 met een tekort van ca. € 147.000. Dit kan worden
opgevangen binnen de reserve Wmo; saldo ca. € 279.000. Een extra beslag op de
reserve Weerstandsvermogen kan daardoor achterwege blijven.
3. Gemeenschappelijke regelingen en gesubsidieerde instellingen
In 2012 was er geen noodzaak om in verband met een GR of gesubsidieerde
instelling, exclusief de sociale werkvoorziening (zie punt 4.), middelen vrij te maken
uit de reserve Weerstandsvermogen.
4. Sociale werkvoorziening
In de 2 e Berap 2012 is melding gemaakt van het begrote negatieve exploitatieresultaat
van Caparis NV à € 536.000.
Het begrote weerstandsvermogen SW à € 495.000 is hiervoor ingezet met een extra
aanvulling uit de exploitatie van € 41.000.
5. Re-integratie
Door de verlaging van het participatiebudget (46% minder dan in 2011) zijn in 2012
extra maatregelen genomen om een overschrijding te voorkomen.
Er is voor gekozen om weinig tot geen nieuwe instrumenten in te zetten en bestaande
contracten te herijken. De grootste kostenposten waren en zijn de Achtbaan en Detapay.
Tijdens de behandeling van de kadernota heeft de raad ingestemd met het
afbouwen van de Achtbaan.
De extra maatregelen zijn dusdanig gelukt, dat waar een kleine overschrijding op de
re-integratietaak van ca. € 45.000 werd verwacht, te bekostigen door een onttrekking
aan de reserve Re-integratie, we 2012 voor wat betreft deze taak hebben kunnen
afsluiten met een kleine plus van ca. € 45.000. Deze meevaller wordt toegevoegd aan
de reserve Re-integratie.
Een beroep op de reserve Weerstandsvermogen was in 2012 niet noodzakelijk.
6. Zwembad De Kûpe Buitenpost
Een beroep op de reserve Weerstandsvermogen was in 2012 niet noodzakelijk.
66