Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen

Resultaat, prognose en risico’s totale grondexploitatie
In de programmabegroting najaar 2012 is uitgebreid ingegaan op de te verwachten
resultaten van de verschillende complexen in het grondbedrijf. Naar aanleiding van het
vaststellen van de nieuwe structuurvisie en de notitie van de commissie BBV heeft de
gemeenteraad ingestemd met een afboeking van ruwe gronden. Eind 2012 is de
jaarplanning opnieuw beoordeeld.
In 2012 draagt het grondbedrijf € 1.500.000 af aan de algemene dienst. De raad heeft
besloten om € 1.000.000 vervroegde winst uit het complex Oastkern te nemen, dit boven
op de op basis van de eerdere winstprognoses verwachtte winstneming van € 500.000
uit complex 070 De Koaten Kootstertille.
De winstprognose voor 2013 is naar beneden toe bijgesteld. De in 2011 door de raad op
"non actief" gestelde projecten leiden onder de in 2012 toegerekende rente. De
prognoses tonen daardoor in de toekomst verliezen. Dit geldt voor complexen
Vierhuisterweg, De Swadde 2 en Over de Vaart. Het complex Harkema centrum heeft
naast rentedruk last van het uitblijven van ISV subsidie. De voortgang van het project is
dusdanig dat vertraging bij de provincie leidt tot het missen van deze subsidie. Er wordt
nog gewerkt aan vervolgfases van het project. Deze kunnen doorgang vinden indien de
provincie een ISV subsidie toekent. In dat geval kan de huidige negatieve prognose
mogelijk worden bijgesteld.
Om dekking te vinden voor de negatieve prognoses wordt gebruik gemaakt van enkele
posten onder de voorziening “Bouwrijp maken”. Voor de complexen De Wiken in
Kootstertille, Drogeham, Wide Pet in Harkema en De Draai en Jirsterwei in
Surhuisterveen staan nog middelen gereserveerd terwijl er geen werkzaamheden meer
zullen worden uitgevoerd.
Ondanks dat de afdrachten in de tijd opschuiven blijkt uit de prognose dat de totale
afdracht aan de algemene dienst redelijk op peil blijft qua totaal verwachte afdracht.
Het geprognosticeerde resultaat levert naar aanleiding van het bovenstaande het
volgende beeld van winstneming en voorzieningen in de jaren tot en met 2017:
85