Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen

Lasten en baten programma (x 1.000)
Financiële gegevens
Begroting 2012
(na wijziging)
Rekening 2012
Verschil rekening
- begroting
Lasten voor bestemming (excl. reservemutaties) 11.566 11.619 -53
Baten voor bestemming (excl. reservemutaties) 888 934 47
Saldo baten en lasten voor bestemming -10.678 -10.685 -6
Toevoegingen aan reserves (lasten) 0 0 0
Onttrekkingen aan reserves (baten) 28 30 2
Saldo baten en lasten na bestemming -10.650 -10.654 -4
Verschillenanalyse lasten (excl. reservemutaties):
1. Educatie en Jeugdbeleid 181
2. Zorg, Welzijn en Gezondheid -15
3. Sport en Cultuur -85
4. De Kruidhof -55
5. Uitvoeringskosten samenleving -79
Verschillenanalyse baten (excl. reservemutaties): 0
6. Educatie en Jeugdbeleid 57
7. Zorg, Welzijn en Gezondheid 18
8. Sport en Cultuur -93
9. De Kruidhof 14
10. Uitvoeringskosten samenleving 51
Saldo verschillen voor bestemming -6
Verschillenanalyse baten (reservemutaties)
11. Zorg, Welzijn en Gezondheid 2
Saldo verschillen na bestemming -4
Toelichting verschillenanalyse
Omschrijving verschillen (de nummers verwijzen naar de tabel hierboven)
1.
De onderschrijding kan verklaard worden door:
Een plus op Jeugdbeleid (51.100) veroorzaakt door: 1. Een onderschrijding op het CJG van 49.200 door
meevallende automatiseringskosten – kosten deels al genomen in 2011, minder uitvoeringskosten door m.n. geen
vraag naar bepaalde "dure" vormen van opvoedingsondersteuning, minder kosten in verband met transitie
Jeugdzorg en een tegenvaller door hogere personele kosten (m.n. WW-kosten voormalig personeel), 2. Een
incidenteel lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Fryslân naar aanleiding van een bijstelling van hun financiële
positie (28.000), en 3. incidentele meerkosten voor de inrichting van de consultatiebureaus (-27.000).
Een “meevaller” op Onderwijsachterstandenbeleid (205.200), die zonder bedragen te noemen al was aangekondigd
in de 2 e berap 2012. De meevaller bestaat voor driekwart uit niet bestede middelen Voor- en Vroegschoolse
Educatie (151.000), . De redenen voor deze onderschrijding zijn veelomvattend, maar te ondervangen door de
termen vrijval, uitstel en voordelige eindafrekening. Een andere meevaller is de onderschrijding op Netwerken
(38.000), vooral ontstaan door in 2011 al bepaalde kosten te nemen, uitgaven ten laste van het LEA-budget te
brengen en koppelsubsidies van de Provincie Fryslân en Europa, waardoor declaraties vrijwel achterwege bleven.
Een tegenvaller op Deeltaken onderwijs (-29.000) m.n. veroorzaakt door meerkosten leerling-vervoer (89.000)
door een hoger aantal leerlingen, hogere contractkosten door o.a. gestegen brandstofkosten en een andere
betaalstructuur.
2.
De overschrijding kan m.n. verklaard worden door:
Het afboeken van de restant boekwaarde van een krediet voor het ECH Harkema (-87.000), dit conform financiële
voorschriften.
Een kleine meevaller op de uitgaven voor Vrijwilligerswerk,ouderenwerk en mantelzorg , doordat het aantal
subsidieaanvragen lager was dan verwacht (5.700).
Het niet volledig benutten van het budget “opvang gevolgen schrappen grondslag psychosociale problematiek”,
omdat de noodzaak daartoe niet aanwezig was (25.000).
Er zijn minder SCW subsidies uitbetaald dan begroot, dit is vooral te verklaren doordat het aantal activiteitskosten
19
0