Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen

dat door de instelling in rekening is gebracht lager is dan verwacht (11.800).
Een incidenteel lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Fryslân voor de kosten OGZ naar aanleiding van een
bijstelling van hun financiële positie (27.600).
3.
De overschrijding wordt m.n. veroorzaakt door:
Een meevaller op het onderdeel Cultuur (37.700) door: 1. Minder uitgaven voor ontwikkelingskosten door het
incidenteel ontbreken van de noodzaak daarvoor, 2. de afrekening het project HIP valt voordeliger uit dan
verwacht, en 3. Minder uitgaven voor het Frysk.
Een tegenvaller op het onderdeel Buitensport (-56.000), die vrijwel geheel te wijten is aan een overschrijding op
onderhoudskosten sportvelden. Het tekort is m.n. ontstaan door een verschuiving in het betaalritme aan Caparis.
Een tegenvaller op het onderdeel Binnensport (-66.300) door m.n. niet begrote onderzoekskosten naar de
toekomst van zwembad De Kûpe (-17.600) en een tegenvaller bij de kosten voor sporthallen, m.n. veroorzaakt
door incidenteel hogere personele kosten en nutskosten (58.000).
4.
De tegenvaller kan m.n. worden verklaard uit:
De niet begrote WW-kosten van de voormalige coördinator (-29.200).
Hogere onderhoud- en nutskosten c.a. (-10.800).
De niet begrote inkoopkosten winkel (-11.700), die vrijval 1 op 1 terugkomt als bate.
5.
De overschrijding wordt m.n. veroorzaakt door een verschil overall op de loonkosten c.a. door nabetalingen, tijdelijke
overbezetting en niet begrote kosten bovenformatief personeel.
6.
De meevaller kan verklaard worden uit:
De vrijval van de niet begrote verplichting subsidie godsdienstonderwijs in verband met een akkoord over de
afwikkeling daarvan (8.600).
Een hogere eigen bijdrage leerling-vervoer dan begroot (4.600).
Een hogere huurinkomst peuterspeelzalen dan begroot (3.800).
Een niet begrote terugbetaling door de Veiligheidsregio Fryslân naar aanleiding van een bijstelling van hun
financiële positie (40.000).
7.
De meevaller is opgebouwd uit twee onderdelen:
De niet begrote afrekening Ouderenwerk c.a. met De Friese Wouden over 2011 en 2012 (4.100).
De niet begrote terugbetaling door de Veiligheidsregio Fryslân naar aanleiding van een bijstelling van hun
financiële positie (13.800).
8.
De tegenvaller kan verklaard worden door:
Achterstanden bij het innen van huren en pachten (-103.300), waarvoor eind 2012 een inhaal- en verbeterslag is
ingezet om dit in de toekomst te voorkomen.
Meevallers door de ontvangst van niet begrote bijdragen in energiekosten in verband met gezamenlijke huisvesting
van Stichting Dorpshuis Surhuizum en Stichting Jeugdhonk Drogeham (9.200), en verder een bijdrage van
verenigingen in onderhoudskosten verlichting sportvelden (9.700).
9.
De meevaller is te danken aan meerinkomsten uit evenementen/sponsoring (6.400), een verhoogde omzet van de
kwekerij (3.100) en de niet geraamde omzet van de winkel (11.850).
De meevaller wordt getemperd door het niet halen van de raming van het aantal bezoekers; 7.500 minder dan
verwacht. De regenachtige zomer en de achteraf te positieve verwachtingen van extra bezoekers door het
IJstijdenmuseum, die helaas niet zijn gehaald, zijn hiervan de reden.
10.
De bijdragen van de gemeenten Tytsjerksteradiel en Kollumerland c.a. voor de werkzaamheden die wij voor hun
verrichten in het kader van combinatiefunctie Sport waren in 2012 nog niet begroot (42.000). Verder ontvingen we een
bedrag retour van Tytsjerksteradiel dat resteerde van ons gezamenlijk sportproject, dat liep tot 2012 (8.600).
20