Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen
Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen
Jaarverslag 2012.pdf - Gemeente Achtkarspelen
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
2. Basisregistraties -19<br />
3. Bestuur -112<br />
4. Bedrijfsvoering 110<br />
5. Financieringsfunctie -29<br />
Verschillenanalyse baten (excl. reservemutaties):<br />
6. KCC 4<br />
7. Basisregistraties 0<br />
8. Bestuur 72<br />
9. Bedrijfsvoering 104<br />
5. Financieringsfunctie -5<br />
Saldo verschillen voor bestemming 123<br />
Verschillenanalyse lasten (reservemutaties):<br />
10. Reserve flankerend beleid -154<br />
Verschillenanalyse baten (reservemutaties):<br />
11. Reserve flankerend beleid -29<br />
12. Reserve verbouw gemeentekantoor 0<br />
Saldo verschillen na bestemming -60<br />
Toelichting verschillenanalyse<br />
Omschrijving verschillen (de nummers verwijzen naar de tabel hierboven)<br />
Algemeen<br />
Het programma Dienstverlening is afgesloten met een beperkt negatief saldo.<br />
Dit negatieve saldo in ontstaan door verschuldigde frictiekosten in het kader van de samenwerking Werk en Inkomen<br />
met Kollumerland.<br />
2.<br />
Bezwaarschriften<br />
Voor het aangaan van bezwaar tegen de WOZ waarde is er een gat in de markt gevonden.<br />
Elk bezwaar dat wordt toegekend brengt een bedrag aan proceskosten met zich mee. De komende jaren zal hier<br />
ernstig rekening mee moet worden gehouden. De waardedaling van woningen zal zwaar meewegen in de taxaties.<br />
Deze extra kosten hebben er voor gezorgd dat er een overschrijding is ontstaan op deze productgroep.<br />
3.<br />
Raad en raadscommissies:<br />
a. Automatiseringskosten<br />
De overschrijding op automatiseringskosten is het gevolg van de volgende kosten:<br />
Uitbreiding servicecontract waardoor wij niet steeds afzonderlijke nota's krijgen voor bepaalde<br />
werkzaamheden die verband houden met ons raadsinformatie en webcasting systeem.<br />
Aanpassing software Q-panel in raadzaal door PTH in verband met de wens van het presidium om voortaan<br />
vanaf een spreekgestoelte te spreken.<br />
Eenmalige investering in iPad–app van <strong>Gemeente</strong>Oplossingen.<br />
b. Algemeen werkbudget<br />
De overschrijding op het algemeen werkbudget wordt volledig veroorzaakt door de kosten die moesten worden<br />
gemaakt voor de selectie van een nieuwe burgemeester.<br />
c. Accountantskosten<br />
De accountantskosten zijn overschreden met € 6.849. Deze overschrijding is veroorzaakt door meerkosten die werden<br />
gemaakt t.b.v. de jaarrekening 2011.<br />
Rekenkamer<br />
De onderzoekskosten van de rekenkamer waren enigszins hoger dan de raming.<br />
Hier staan hogere inkomsten tegenover van de deelnemende gemeenten.<br />
Personeelskosten productgroep bestuur<br />
Er is meer aan personeelskosten uitgegeven wegens tijdelijke urenuitbreiding, waarneming zieke collega, tijdelijke<br />
inhuur van personeel, CAO-verplichtingen en kosten voormalig personeel.<br />
4.<br />
Personeelskosten<br />
Het voordelig saldo op de bedrijfsvoering heeft grotendeels betrekking op de secundaire personeelskosten.<br />
Dit saldo wordt mede gebruikt om de reserve flankerend beleid op peil te houden.<br />
56
Change language