Implementeren van AVR beleid - a+o-vvt

More documents

Recommendations

Info

Ontwikkelen van AVR beleidInleidingIntegraal AVR beleid: in welke mate is dat aanwezigHet AVR-model voor de thuiszorgHet balansmodelInstrumenten, hulpmiddelen en checklijstenWorkshop integraal AVR beleidTips uit de AVR pilotsDilemma’s bij het vormgeven van reïntegratiePraktijkvoorbeelden20
4.3.3 / Činnost vnitřního auditoraVýkon interního auditu v ČPZP se řídí zákonem č. 320/2001 Sb. a prováděcí vyhláškou č. 416/2004 Sb. Povinnosti, odpovědnostia pravomoci jsou zakotveny ve vnitřních předpisech ČPZP.Interní audit je nezávislý útvar přímo podřízený řediteli ČPZP. V roce 2009 zajišťoval činnosti interního auditu jeden zaměstnanec.Činnost interního auditu vycházela ze schváleného ročního plánu činnosti. V souvislosti s realizovaným sloučením HZP se ZPAa ČNZP byl plán interního auditu pro 2. pololetí roku 2009 aktualizován.Do plánu bylo zařazeno 8 auditních titulů včetně zpracování Roční zprávy o výsledku finančních kontrol ve smyslu ustanovení§ 22 odst. 3 zákona č. 320/2001 Sb. a ustanovení § 32 vyhlášky č. 416/2004 Sb.Na základě vyžádání ředitele ČPZP útvar interního auditu provedl jeden mimořádný audit, který se týkal způsobu realizaceúhrad zdravotnickým zařízením. Všechny interní audity byly v daných termínech realizovány a uzavřeny. Závěry jednotlivýchzpráv včetně přijatých nápravných opatření byly projednány s odbornými řediteli úseků a ředitelem ČPZP. K uvedeným zjištěnímbylo auditem navrženo 14 doporučení.Audity byly zaměřeny na posouzení stanovených pracovních postupů, ověření dodržování stanovených kompetencí, zda jsounastaveny a využívány kontrolní mechanismy. V rámci jednotlivých auditů byla rovněž posuzována hospodárnost, efektivnosta účelnost prověřovaných činností včetně dodržování stanovených pravidel finanční kontroly. Plnění přijatých opatření je pravidelněověřováno v plánovaných termínech.Interní auditor se v průběhu roku 2009 aktivně podílel na připomínkování aktualizovaných i nově vznikajících vnitřních předpisů.Interní audit v roce 2009 nezjistil takové skutečnosti, které by měly nepříznivý vliv na činnost zdravotní pojišťovny, a žádnézjištění nebylo předáno k dalšímu řízení podle zvláštních právních předpisů.4.3.4 / Systém provádění kontrol výběru pojistného a penáleKontroly placení pojistného na veřejné zdravotní pojištění byly v roce 2009 prováděny v souladu s platným zněním zákonač. 48/1997 Sb., zákona č. 592/1992 Sb. a vnitřními předpisy ČPZP.Zaměstnanci České průmyslové zdravotní pojišťovny prováděli kontroly na základě údajů vedených v IS ČPZP. Kontroly bylyzaměřeny na ověření výše vyměřovacího základu, výše pojistného, termínů splatnosti, na dodržování povinnosti zasílání měsíčníchpřehledů o platbách pojistného a na plnění oznamovací povinnosti. V případě potřeby ověřit údaje uváděné plátci bylyprováděny kontroly i přímo u zaměstnavatele v jeho sídle.Neprodleně byly prováděny kontroly všech plátců - zaměstnavatelů i pojištěnců, kteří vstoupili do insolvenčního řízení. V případechúpadku spojeného s prohlášením konkurzu, úpadku spojeného s povolením reorganizace, úpadku s povolením oddlužení,usnesení o prohlášení konkurzu a usnesení o povolení reorganizace byla provedena kontrola placení pojistného a vyčíslenypohledávky, které byly následně přihlášeny do těchto řízení. Odbor výběru pojistného vyměřoval dlužné pojistné a penále takéna základě požadavků orgánů činných v trestním řízení. ČPZP se připojovala k probíhajícímu trestnímu řízení s požadavkemna náhradu škody ve výši vyměřeného dlužného pojistného a penále.Česká průmyslová zdravotní pojišťovna v roce 2009 zasílala plátcům kontrolní zprávy s výzvou k úhradě dlužného pojistnéhoa penále. Nedošlo-li k úhradě dlužných částek, byly tyto vyměřeny výkazy nedoplatků. Možnost předepsat dlužné pojistnéa penále výkazem nedoplatků podle § 53 odst. 2 zákona č. 48/1997 Sb. přinesla (ve srovnání s administrativně náročnýmvyměřováním dlužných částek ve správním řízení formou platebních výměrů) zrychlení celého procesu od předepsání dluhů,vykonatelnosti, prominutí penále až po předání k vymáhání. Výkazy nedoplatků byly vystavovány všem plátcům, jak zaměstnavatelům,tak OSVČ a OBZP.V roce 2009 Česká průmyslová zdravotní pojišťovna provedla 2 394 kontrol placení pojistného u zaměstnavatelů, na základě kterýchbylo vystaveno 2 068 výkazů nedoplatků v objemu 93 531 tis. Kč dlužného pojistného a 52 015 tis. Kč dlužného penále.17/18 Výroční zpráva 2009 / Česká průmyslová zdravotní pojišťovna
Page 1: Implementeren van AVR beleidLeidraa
Page 4 and 5: Inleiding: implementeren van AVR be
Page 6 and 7: we nodig? Bij de voorbereiding van
Page 8 and 9: Voorbereiden van (verdere) invoerin
Page 10 and 11: Beleid meegevenBeleid bestaat in al
Page 12 and 13: Wie is formeel verantwoordelijk?Wie
Page 15: DOEN! VOORBEREIDING TREFFENOntwikke
Page 18 and 19: VERKORTE WERKWIJZEONTWIKKELEN PLAN
Page 22 and 23: INTEGRAAL AVR-BELEID: IN WELKE MATE
Page 24 and 25: BELASTING•Arbeidsomstandigheden
Page 26 and 27: werk) plaatsvinden of extern. Wanne
Page 28 and 29: moeten medewerkers meer adressen be
Page 30 and 31: van de thuiszorg: routine professio
Page 32 and 33: Stap 2. De leidinggevende alsintegr
Page 34 and 35: Stap 4. Integraal beleidVoordelen:d
Page 36 and 37: DILEMMA’S BIJ HET VORMGEVEN VAN R
Page 38 and 39: Implementeren van AVR beleidInleidi
Page 40 and 41: Wat betekent dit nu? Het is belangr
Page 42 and 43: die rol gewenste capaciteiten te be
Page 44 and 45: plan werd niet alleen voorgelegd en
Page 46 and 47: die van oudsher gegroeid zijn (‘z
Page 48 and 49: PRAKTIJK IN BEELD: AVR BELEID IMPLE
Page 50 and 51: Fases bij verankering AVR beleidDe
Page 52 and 53: Actoren: bouwen aan een snel en eff
Page 54 and 55: 1. Managers met draagvlak en profes
Page 56 and 57: EVALUERENWat evalueer je?Wanneer ev
Page 58 and 59: CHECKLIJST EVALUATIEItemDoelen en g
Page 60 and 61: 4. Werkelijke sturing op tempo en p
Page 62 and 63: 22. Managementpraktijk in thuiszorg
Page 64 and 65: BIJLAGE: VRAGENLIJSTEN, BOEKEN, INS

Implementeren van AVR beleid - a+o-vvt

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?