Raportvarianta finala 2008.pdf - tvr.ro

B. Compartimentul Audit Intern
Activitatea de audit intern s-a desfăşurat în anul 2008 conform planului anual de
audit intern avizat de Preşedintele Director General al SRTV şi în baza Legii nr. 672/2002
privind auditul public intern cu modificările şi completările ulterioare, a OMFP nr.
38/2003 - Norme generale privind exercitarea activităţii de audit public intern, cu
completările şi modificările ulterioare, a OMFP nr. 252/2004 pentru aprobarea Codului
de conduită etică a auditorului intern şi a Normelor privind organizarea şi exercitarea
activităţii de audit public intern specifice, nr. 420.709/2003.
Auditul intern face parte din sistemul de control intern al SRTv, fiind acea
componentă care evaluează şi monitorizează sistemul de management şi control
intern, prin procedurile de implementare a recomandărilor, dând o asigurare
rezonabilă managerului general referitor la funcţionalitatea acestuia şi este organizat
în directa subordine a Preşedintelui Director General al SRTV.
Având în vedere modificările intervenite în structura organizatorică a SRTv în
cursul anului 2008, Preşedintele Director General al SRTv a emis Decizia nr.
J15/15.03.2008 cu privire la modificarea componenţei Comisiei de monitorizare,
coordonare şi îndrumare metodologică a dezvoltării sistemului de control managerial
al SRTv.
Astfel, managementul de linie are obligaţia de a analiza sistematic riscurile
legate de desfăşurarea activităţilor sale, de a elabora planuri corespunzătoare în
direcţia limitării posibilelor consecinţe ale acestor riscuri şi de a numi responsabili
pentru gestionarea acestora.
În sprijinul unei bune gestionări a riscurilor, identificate la nivelul SRTv, echipa
managerială a creat baza de resurse umane de specialitate, formată din consilieri în
management la fiecare nivel de conducere.
Contribuţia auditorilor la îmbunătăţirea activităţii structurilor auditate pentru
perioada 2006 - 2008 s-a materializat în recomandări, sistematizate astfel:
Misiuni de audit efectuate conform planurilor de audit anuale, avizate de
managerul general al SRTv.
Anul Număr
misiuni de
audit
177
Număr recomandări
propuse de audit
Număr recomandări
avizate de PDG
Număr de
auditori
interni
2006 6 13 12 3, din care un
coordonator
2007 8 22 22 3, din care un
coordonator
2008 7 21 21 3, din care un
coordonator