Årsredovisning - Kungälv

More documents

Recommendations

Info

kommunen - ekonomisk översikt 52 dovisas först vid utbetalningen. I <strong>Kungälv</strong>s kommun har vi enligt ett beslut i KF valt att gå emot denna rekommendation och istället redovisa hela vårt pensionsåtagande. Pensionsskulden växer och uppgår nu till en miljard kronor. Åtagandet är huvudsakligen tryggat genom beskattningsrätten, d v s att tidigare generationer hittills inte har gjort några finansiella avsättningar. Från om med 2006 redovisas hela pensionsåtagandet i balansräkningen och de första stegen mot finansiering har tagits genom att vi årligen budgeterar en likvidmässig avsättning som i princip svarar mot skuldökningen. I 2009 års bokslut redovisas denna avsättning med 115 Mkr. <strong>Kungälv</strong>s kommun tillhör fortfarande den minoritet av kommuner som redovisar sina pensionsförpliktelser enligt den så kallade fullfondsmodellen, flertalet kommunen tillämpar fortfarande blandmodellen och har därmed en ansvarsförbindelse istället för en skuld. För att underlätta jämförelser kommuner emellan och för att göra en fördjupad analys av pensionskostnaderna och förpliktelser, har vi arbetat fram följande tabell där modellerna ställs sida vid sida. Resultaträkning mkr Fullfondsmodell Blandmodell verksamhetens intäkter 451,7 451,7 verksamhetens kostnader -2 011,2 -2 035,8 av- och nedskrivningar -81,0 -81,0 Verksamhetens nettokostnad -1 640,5 -1 665,1 skatteintäkter 1 609,5 1 609,5 generella statsbidrag och utjämning 106,4 106,4 finansiella intäkter 15,4 15,4 finansiella kostnader -68,4 -20,0 Förändring eget kapital 22,4 46,3
esultaträkning resultaträkning och kassaflödesanalys mkr Budget Bokslut Bokslut Bokslut 2009 2009 2008 2007 verksamhetens intäkter, not 1 456,6 451,7 444,7 407,3 verksamhetens kostnader, not 2 -2 049,4 -2 011,2 -1 969,3 -1 906,1 jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 -93,5 av- och nedskrivningar, not 7 & 8 -75,1 -81,0 -75,4 -72,8 Verksamhetens nettokostnad -1 667,9 -1 640,5 -1 599,9 -1 665,1 skatteintäkter, not 3 1 632,7 1 609,5 1 566,1 1 480,4 generella statsbidrag och utjämning, not 4 106,9 106,4 114,4 95,9 finansiella intäkter, not 5 21,0 15,4 25,7 23,0 finansiella kostnader, not 6 -77,2 -68,4 -62,5 -38,0 Förändring eget kapital 15,5 22,4 43,7 -104,1 kassaflödesanalys mkr 2009 2008 2007 Den löpande verksamheten Årets resultat, not 12 22,4 43,7 -104,1 avskrivningar och nedskrivningar, not 7 & 8 81,0 75,4 90,4 förändring avsättningar, not 13 36,9 19,6 148,3 justering för övriga ej likvidpåverkande poster -0,7 -1,2 -32,5 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapitalet 139,6 137,5 102,1 förändring kortfristiga fordringar inkl. förråd, not 10 -22,9 -27,9 -70,9 förändringar kortfristiga placeringar, not 11 -25,5 -27,2 -62,3 förändring kortfristiga skulder, not 15 132,2 51,0 120,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 223,4 133,4 89,0 Investeringsverksamheten ökning/minskning värdepapper -15 8 27 investering i materiella anläggningstillgångar, not 7 & 8 -187,0 -105,7 -113,2 försäljning av materiella anläggningstillgångar, not 1 1,7 1,2 32,5 investering i finansiella anläggningstillgångar, not 9 0,0 0,0 0,1 försäljning av finansiella anläggningstillgångar, not 9 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -200,3 -96,5 -53,6 Finansieringsverksamheten upplåning, not 14 100,0 90,0 0,0 amortering, not 14 -75,0 -75,9 -1,0 förändring kortfristig del, not 14 -10,0 -67,1 -56,8 föändring övriga långfristiga skulder, not 14 2,2 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 17,2 -53,0 -57,8 Årets kassaflöde 40,3 -16,1 -22,3 likvida medel vid årets början 73,3 89,4 109,8 Likvida medel vid årets slut 113,6 73,3 89,4 53
Page 1 and 2: KUNGÄLVS KOMMUN 2009 Årsredovisni
Page 3 and 4: Innehåll 4 20 korna som arbetar f
Page 5 and 6: Möjligheternas Kungälv? kungälv
Page 7 and 8: Organisation med- bOrgar- service +
Page 9 and 10: Sommarturismen 2009 var bättre i K
Page 11 and 12: under 2009 och eventuellt under 201
Page 13 and 14: kommunfullmäktige formulerar strat
Page 15 and 16: Kommunstyrelsens resultatmål 2009
Page 17 and 18: Kommunstyrelsens resultatmål 2009
Page 19 and 20: Trygghet Vi har en trygg omsorg fö
Page 21 and 22: vill leva i, inte den som vi får l
Page 23 and 24: - Generellt sett är vi väldigt po
Page 25 and 26: Träffpunkten ligger i kommunhusets
Page 27 and 28: 9. Samarbete skola & näringsliv -
Page 29 and 30: lev mycket aktivt under sammanslagn
Page 31 and 32: Denny är heller inte särskilt oro
Page 33 and 34: Det måste finnas ett nätverk inom
Page 35 and 36: 300 250 200 150 100 50 0 Barn- och
Page 37 and 38: Genom samarbete med SKOP har ett N
Page 39 and 40: Hur representativa är de förtroen
Page 41 and 42: i Lilla Edets kommun. Energi som ö
Page 43 and 44: esultaträkning mkr Koncern Kommun
Page 45 and 46: noter 1. Verksamhetens intäkter mk
Page 47 and 48: kommunen - ekonomisk översikt Komm
Page 49 and 50: tet Badhålan, Marstrand, där KS u
Page 51: 600 500 400 300 200 100 0 261 276 l
Page 55 and 56: noter 1. Verksamhetens intäkter mk
Page 57 and 58: 16. Borgensförbindelser mkr 2009 2
Page 59 and 60: * KF:s centrala projektmedel tkr Bo
Page 61 and 62: dovisas som skuld. Timlöner och er
Page 63 and 64: kommunsammandrag verksamhetsöversi
Page 65 and 66: En stor del av kommunens verksamhet
Page 67 and 68: arbetsliv och stöd verksamhetsöve
Page 69 and 70: Befolkningsökning % 2007 2008 2009
Page 71 and 72: i alla ämnen, är också lägre 20
Page 73: Revisionsberättelse redogörelse f

Årsredovisning - Kungälv

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?