PROSPEKT EMISYJNY - Elektrotim S.A.

Dokument Rejestracyjny
Nota 37 – do poz. XV
37.1. Podatek dochodowy bieżący
w tys. zł
30.06.2006 31.12.2005 31.12.2004 31.12.2003
1. Zysk (strata) brutto 1 177 2 750 2 168 -2 839
2.
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą
opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
20 -395 -663 1 759
... wycena kontraktów długoterminowych -837 -430 0 0
... dotacje rozliczane w czasie -45 -53 -3 -18
... rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych -19 -402 -189 -138
... wyceny i spisanie odsetek i różnic kursowych 4 -78 -124 -56
... amortyzacja niepodatkowa 209 238 62 52
... wycena kontraktów długoterminowych 1 004 182 0 0
... wynagrodzenia z ZUS przesunięcia wypłat -184 732 3 1
... czynsz od umów leasingu operacyjnego -143 -224 -88 0
... utworzenie i rozwiązanie rezerw -56 61 109 134
... odpisy aktualizujące 38 143 197 1 498
... odsetki - wycena i budżetowe 0 55 46 38
... wpłaty na PFRON 19 18 15 10
... darowizny 3 22 13 0
... przekroczenie limitu kosztów reprez.rekl. 7 39 0 18
... inne 20 25 9 220
... odliczenie straty z lat poprzednich 0 -706 -706 0
... darowizny 0 -17 -7 0
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 1 197 2 355 1505 -1080
4. Podatek dochodowy według stawki .19. % 227 447 286 0
5.
6.
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia
i obniżki podatku
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany)
w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
0 0 93 0
227 447 379 0
- wykazany w rachunku zysków i strat 227 447 379 0
-
-
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły
kapitał własny
dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły
wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0 0 0 0
0 0 0 0
37.2.
–
–
–
–
Podatek dochodowy odroczony, wykazany
w rachunku zysków i strat:
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania
i odwrócenia się różnic przejściowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek
podatkowych
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio
nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy
przejściowej poprzedniego okresu
zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania
aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na
odroczony podatek dochodowy
w tys. zł
30.06.2006 31.12.2005 31.12.2004 31.12.2003
6 99 -80 -222
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
– inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0 0 0
... 0 0 0 0
Podatek dochodowy odroczony, razem 6 99 -80 -222
158
Prospekt Emisyjny Akcji ELEKTROTIM S.A.