Haushaltsplan Stadt Lahr 2013 (application/pdf)

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Im Haushaltsplan 2012 ist eine Rücklagenentnahme in Höhe von € 2.466.000,-- bei
einer gleichzeitig vorgesehenen zweckgebundenen Zuführung (Grundstückserlöse
Flughafenareal Ost) über € 500.000,-- veranschlagt.
Die derzeit erkennbar positive Haushaltsentwicklung 2012 (u.a. Auswirkungen der
Mai- und November Steuerschätzung 2012, Mehreinnahmen aus Verwaltung und Be-
trieb, Einsparungen) lässt nach einer ersten vorläufigen Auswertung der Jahreseck-
werte 2012 die grundsätzliche Einschätzung für eine deutliche Ergebnisverbesserung
im Vergleich zur Planung 2012 zu (vgl. Ausführungen hierzu unter Ziffer 2 „Überblick
über die Finanzwirtschaft des Jahres 2012“).
Danach dürfte die Ergebnisverbesserung nicht nur die im Planwerk 2012 vorgesehe-
ne Rücklagenentnahme (€ 2.466.000,--) entbehrlich machen, sondern darüber hin-
aus eine Rücklagenzuführung ermöglichen.
Ausgehend von einem einsetzbaren (= nicht gebundenen) Rücklagenbestand zum
31.12.2012 von (mind.) rd. € 10,1 Mio. führt die im Haushaltsplan 2013 für den
Haushaltsausgleich vorgesehene Rücklagenentnahme von € 6,92 Mio. zu einem
verbleibenden (planmäßig) einsetzbaren Rücklagenbestand von (mind.) rd.
€ 3,2 Mio., welcher in den Jahren 2014 und 2015 eingesetzt werden kann.
Im Vergleich hierzu hatte die im Haushaltsplan 2012 enthaltene Finanzplanung für
den Zeitraum 2011 bis 2015 noch die vollständige Inanspruchnahme des einsetzba-
ren Rücklagenbestandes für die Finanzplanungsjahre 2013 und 2014 in Höhe von rd.
€ 2,8 Mio. und € 1,7 Mio. vorgesehen. Der nunmehr erhöht einsetzbare Rücklagen-
bestand resultiert aus der Verbesserung des Jahresergebnisses 2011 sowie der er-
warteten Verbesserung des Jahresergebnisses 2012.