Geschäftsbericht laden - ZEPPELIN GmbH

Konzern-Abschluss
Kapitalflußrechnung des
ZEPPELIN GmbH Konzerns
für 2007
Die Konzern-Kapitalflussrechnung zeigt, wie
sich die flüssigen Mittel des Zeppelin Konzerns
durch Mittelzu- und -abflüsse im Laufe des
Geschäftsjahres verändert haben. Entsprechend
DRS 2 wird zwischen Zahlungsströmen aus laufender
Geschäftstätigkeit und aus Investitionsund
Finanzierungstätigkeit unterschieden.
Der in der Kapitalflussrechnung betrachtete
Finanzmittelfonds umfasst alle in der Konzernbilanz
ausgewiesenen flüssigen Mittel, d. h.
Kassenbestände, Schecks und Guthaben bei
Kreditinstituten.
Die Cashflows aus der Investitions- und Finanzierungstätigkeit
werden zahlungsbezogen
ermittelt, dabei werden die Investitionen in das
Vermietvermögen nach Abzug der Einzahlungen
aus Veräußerungen ausgewiesen. Der
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit wird
demgegenüber ausgehend vom Konzernjahresüberschuss
indirekt abgeleitet. Im Rahmen der
indirekten Ermittlung werden die berücksichtigten
Veränderungen von Bilanzpositionen im
Zusammenhang mit der laufenden Geschäftstätigkeit
um Effekte aus der Währungsumrechnung
bereinigt.
KAPITALFLUSSRECHNUNG DES ZEPPELIN GMBH KONZERNS FÜR 2007
Zeppelin Geschäftsbericht 2007
Konzern-Lagebericht
Konzern-Abschluss
Bestätigungsvermerk
2007 2006
Mio. EUR Mio. EUR
Ergebnis vor Ertragsteuern
Abschreibungen
117,6 75,6
Immaterielle Anlagewerte 4,2 3,6
Sachanlagen ohne Mietpark 16,3 15,1
Mietpark und Mietbestand Umlaufvermögen 46,0 48,9
Finanzanlagen -1,2 0,3
Zunahme der Pensionsrückstellungen 11,7 12,8
Veränderung der übrigen langfristigen Rückstellungen - 0,2 4,0
Sonstige zahlungsunwirksame Veränderungen - 0,2 - 0,1
Brutto-Cashflow 194,2 160,2
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - 46,2 - 33,9
Netto-Cashflow 148,0 126,3
Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 0,6 - 6,3
Zunahme der Vorräte ohne Mietbestand Umlaufvermögen - 153,9 - 15,4
Veränderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - 19,9 - 63,6
Zunahme anderer Vermögenswerte - 6,7 - 7,8
Zunahme anderer Schulden 105,5 102,9
= Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit
Investitionen in
73,6 136,1
Immaterielle Anlagewerte - 6,9 - 3,7
Sachanlagen ohne Mietpark - 45,0 - 32,5
Mietpark und Mietbestand Umlaufvermögen - 39,5 - 75,1
Finanzanlagen - 5,1 - 2,1
Zugänge Konsolidierungskreis
Erlöse aus Abgängen von
- 0,1 - 0,1
Immaterielle Vermögensgegenstände 0 0,1
Sachanlagen ohne Mietpark 2,2 1,1
Finanzanlagen 0,1 0,4
= Cashflow aus der Investitionstätigkeit -94,3 - 111,9
Einzahlungen von Minderheitsgesellschaftern
Zahlung von Dividenden an
0 0,8
Gesellschafter der ZEPPELIN GmbH - 4,0 - 3,0
Andere Gesellschafter - 0,4 - 0,3
Aufnahme von Finanzverbindlichkeiten 40,0 0
Tilgung von Finanzverbindlichkeiten - 14,1 - 2,8
= Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 21,5 - 5,3
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds 0,8 18,9
Finanzmittelfonds zu Beginn des Geschäftsjahres 33,0 14,3
Wechselkursbedingte Änderung des Finanzmittelfonds - 0,8 - 0,2
Finanzmittelfonds am Ende des Geschäftsjahres 33,0 33,0
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